Що таке одноразова оплата?
Одноразова виплата - це часто велика сума, яка виплачується одним платежем, а не розбивається на розстрочку. Він також відомий як погашення кулі при роботі з позикою. Іноді вони асоціюються з пенсійними планами та іншими пенсійними засобами, такими як 401 тисяча рахунків, де пенсіонери приймають менший одноразовий виплату, а не більшу суму, виплачену з часом. Вони часто виплачуються у разі виникнення боргових зобов'язань.
Одноразові платежі також використовуються для опису основного платежу за придбання групи предметів, наприклад, компанія, яка сплачує одну суму за інвентаризацію іншого бізнесу. Переможці лотереї також зазвичай матимуть можливість приймати виплату одноразової суми проти річних виплат.
Ключові вивезення
- Одноразова виплата - це сума, що виплачується відразу, на відміну від суми, яка розподіляється та виплачується в розстрочку. Одноразовий платіж - не найкращий вибір для кожного бенефіціара; для деяких може бути більше сенсу, щоб кошти були ануітовані як періодичні виплати. На основі процентних ставок, податкової ситуації та штрафних санкцій ануїтет може в кінцевому рахунку мати більшу чисту теперішню вартість (NPV), ніж одноразова сума.
Одноразовий платіж
Основи одноразового платежу
Існують плюси і мінуси щодо прийняття одноразових платежів, а не ануїтету. Правильний вибір залежить від вартості одноразової суми проти виплат та фінансових цілей. Ануїтети забезпечують певну фінансову безпеку, але пенсіонер із поганим здоров'ям може отримати більшу користь від одноразової виплати, якщо вони думають, що не проживуть достатньо довго, щоб отримати всю вигоду. А отримавши авансовий платіж, ви можете передати кошти своїм спадкоємцям.
Також, залежно від суми, авансовий платіж може дати вам можливість придбати будинок, яхту чи іншу велику покупку, яку ви інакше не зможете дозволити собі з ануїтетами. Аналогічно, ви можете інвестувати гроші та потенційно заробити вищу норму прибутку, ніж ефективна норма прибутку, пов'язана з щорічними платежами. Або, звичайно, ви могли це все втратити.
Не завжди найкраще приймати одноразову виплату замість періодичних щорічних платежів; якщо пропонується вибір, врахуйте податки, інвестиції та чисту теперішню вартість, що враховує часову вартість грошей.
Одноразові суми проти ануїтетних платежів
Щоб проілюструвати, як працюють одноразові платежі та ануїтетні виплати, уявіть, що ви виграли 10 мільйонів доларів у лотереї. Якщо ви брали весь виграш як одноразову виплату, весь виграш був би оподатковуваний податком на прибуток у тому році, і ви знаходитесь у найвищій податковій категорії.
Однак якщо ви виберете варіант ануїтету, платежі можуть прийти до вас протягом декількох десятиліть. Наприклад, замість 10 мільйонів доларів доходу за рік, виплата ануїтету може становити 300 000 доларів на рік. Хоча 300 000 доларів США підлягають оподаткуванню податком на прибуток, це, ймовірно, позбавить вас від найвищих державних податкових категорій. Ви також уникнете найвищої федеральної суми податку на прибуток у розмірі 37% (станом на 2020 рік) для одиноких людей з доходами понад 518 400 доларів США або 622, 050 доларів для подання подружніх пар спільно.
Такі податкові питання залежать від розміру виграшу в лотерею, поточних ставок податку на прибуток, прогнозованих ставок податку на прибуток, стану вашого проживання, коли ви виграєте, в якому штаті ви будете жити після виграшу та повернення інвестицій. Але якщо ви можете заробити щорічну віддачу понад 3% до 4%, варіант одноразової суми зазвичай має більше сенсу при 30-річному ануїтеті.
Ще одна велика перевага прийому грошей у часі - це те, що він надає переможцям карту «до-над». Отримуючи чек щороку, переможці мають більше шансів правильно керувати своїми грошима, навіть якщо перший рік справи йдуть погано.
