Що таке чистий преміум?
Чиста премія - це очікувана теперішня вартість переваг полісу за вирахуванням очікуваної теперішньої вартості майбутніх премій. Чистий розрахунок премії не враховує майбутніх витрат, пов'язаних із підтриманням політики.
Чистий преміум пояснено
Чиста преміальна вартість полісу відрізняється від валової валової премії, яка враховує майбутні витрати. Розрахована різниця між чистою премією та валовою премією дорівнює очікуваній теперішній вартості завантаження витрат за вирахуванням очікуваної теперішньої вартості майбутніх витрат. Таким чином, валова вартість поліса буде меншою, ніж її чиста вартість, коли вартість майбутніх витрат буде меншою за теперішню вартість цих витрат.
Оскільки чистий розрахунок премії не враховує витрат, компанії повинні визначити суму витрат, яку можна додати, не спричиняючи збитків. Типи витрат, які компанія повинна враховувати, включають комісії, що сплачуються агентам, які продають поліси, судові витрати, пов'язані з розрахунками, зарплати, податки, службові витрати та інші загальні витрати. Комісії, як правило, залежать від страхової премії, тоді як загальні та судові витрати можуть не бути прив'язані до премії.
Для оцінки дозволених витрат компанія може додати фіксовану суму витрат до чистої премії (називається плоским завантаженням), додати відсоток премії або додати комбінацію фіксованої суми та відсотка від премії. Якщо порівнювати поліси з різними чистими преміями, додавання фіксованої суми призведе до однакової пропорції витрат до премій, доки витрати змінюються залежно від премії. Визначення того, який метод використовувати, залежить від загальних та юридичних витрат, пов’язаних із політикою, оскільки вони стосуються комісій за премію. Більшість розрахунків за політикою залишають резерв для непередбачуваних випадків, наприклад, гроші, вкладені вкладенням премій, менше, ніж очікувалося.
Важливість чистої премії
Чисті премії та валові премії допомагають з’ясувати, скільки страхова компанія заборгувала за податками. Державні страхові управління часто оподатковують доходи страхових компаній. Податкове законодавство, однак, може дозволити компаніям знижувати валову премію, розраховуючи витрати та незароблені премії. Наприклад, якщо штат Огайо вводить податок з валових внесків, записаних страховими компаніями Огайо, але податок не застосовується до сум, утриманих за перестрахування, він також не застосовуватиметься до валових внесків, не зароблених через те, що страхова компанія або страхувальник скасували поліс до його закінчення.
