Зміст
- Що таке ощадний рахунок
- Навіщо використовувати HSA для виходу на пенсію?
- Переваги HSA
- Хто може відкрити HSA?
- Максимальний внесок до 65 років
- Не витрачайте свої внески
- Вкладайте свої внески розумно
- Скільки ви могли отримати?
- Максимізуйте свої активи HSA
- Час - це все
- Виберіть бенефіціара
- Витрати на здоров'я у відставці
- Відшкодуйте собі витрати
- HSA у відставці
- Суть
В нас стало вроджено, що ми повинні максимально збільшити план 401 (k) або подібний план, внесений на робочому місці, як найкращий спосіб заощадити на пенсії. Це, безумовно, хороша порада. Однак в останні роки з'явився ще один пенсійний накопичувальний апарат, який, можливо, перевершує 401 (k): рахунок ощадної охорони здоров'я (HSA). Чи повинні ці плани економії витрат на здоров'я також складатись аналогічно?
Ключові вивезення
- Високооплачуваний план охорони здоров’я, який вам потрібен, щоб отримати право на отримання HSA, може бути більш бюджетним, ніж здається, тому що премії такі низькі. Не схожий на гнучкий витратний рахунок, ваші гроші HSA назавжди залишаються вами, і вони портативні. Ви можете внести свій внесок у HSA до 65 років, навіть коли ви не працюєте. Інвестуйте гроші HSA; не залишайте його на ощадному рахунку. Зберігайте квитанції про неповернені медичні витрати з моменту отримання вашого HSA. Ви можете скористатися ними, щоб отримати без податку кошти зі свого рахунку.
Що таке ощадний рахунок (HSA)?
Ощадні рахунки на здоров’я (HSA) - заощаджені податкові рахунки, призначені для того, щоб допомогти людям, які мають високооплачувані медичні плани (HDHP), сплачувати кошти за медичні кошти. Хоча ці рахунки доступні з 2004 року, занадто мало американців, які мають право на них, користуються ними.
Відповідно до звіту з липня 2015 року Інституту досліджень виплат працівникам (EBRI), близько 17 мільйонів людей мали схеми медичного страхування, які відповідають вимогам HSA, у 2014 році, але лише 13, 8 мільйона з цієї кількості відкрили HSA. Опитування в квітні 2018 року за страховими страховими планами Америки (AHIP) своїх страховиків-членів повідомило про 21, 8 мільйонів учасників HSA у 52 планах HDHP у 2017 році, що на 20, 2 мільйона попереднього року. Такі види медичних планів пропонують близько 43% роботодавців зараз.
Більше того, у більш пізньому звіті ЄБРІ зазначав, що серед людей із ВГС в 2016 році середній баланс становив лише 2922 долари США - це безплатний облік, враховуючи, що допустимий щорічний внесок у 2020 році становить 3550 доларів США (у порівнянні з 3500 доларів у 2019 році) для осіб, які мають індивідуальні плани охорони здоров’я. та 7 100 доларів для тих, хто має сімейний обсяг (до 7000 доларів у 2019 році). Крім того, лише 6% HSA були на інвестиційних рахунках. ЄБРІ встановив, що практично ніхто не сприяє максимуму, і майже всі приймають поточні розподіли на оплату медичних витрат.
Все це означає, що споживачі, які мають HSAs, а також споживачі, які мають право на HSAs, але не відкрили його, пропускають неймовірний варіант фінансування своїх наступних років. Настав час почати новий тренд.
Навіщо використовувати HSA для виходу на пенсію?
Перевага податку на потрійний податок HSA, яка схожа на традиційну 401 (k) план або IRA, робить її першокласним способом економії на пенсії. Згідно з недавньою історією в The Wall Street Journal, HSA - це «найпопулярніший доступний рахунок», - пише Майкл Кітс, директор фінансового планування Pinnacle Advisory Group Inc. в Колумбії, штат Міссурі. витрати - це краща стратегія, ніж використання пенсійних рахунків ".
Переваги HSA
Свій внесок до HSA можна зробити за допомогою відрахування з оплати праці, а також за рахунок власних коштів. Якщо останні, вони підлягають оподаткуванню податком, навіть якщо ви не деталізуєте їх. Якщо вони зроблені з власних коштів, вони вважаються сплаченими до оподаткування, це означає, що вони зменшують ваше федеральне та державне податкове податкове зобов’язання - і вони також не обкладаються податками FICA. Крім того, будь-які внески, які вносить ваш роботодавець, не повинні зараховуватися до складу ваших оподатковуваних доходів.
Сальдо вашого рахунку зростає без податку. Будь-які відсотки, дивіденди або приріст капіталу, які ви заробляєте, не обкладаються податком.
Вилучення кваліфікованих медичних витрат не обкладається податком. Це ключовий спосіб, коли HSA перевершує традиційний 401 (k) або IRA як пенсійний засіб: Після того, як ви почнете знімати кошти з цих планів, ви сплачуєте податок на прибуток з цих грошей, незалежно від того, як кошти б / в.
Також краще: на відміну від 401 (k) або IRA, HSA не вимагає від власника рахунку починати знімати кошти в певному віці. Обліковий запис може залишатися недоторканим скільки завгодно, хоча вам більше не дозволяється робити внесок, коли ви виповниться 65 років та отримаєте право на Medicare.
Більше того, баланс можна переносити з року в рік; ви не зобов'язані юридично "використовувати його або втратити", як і при гнучкому рахунку витрат (FSA). HSA також може перейти з вами на нову роботу. Ви володієте обліковим записом, а не вашим роботодавцем, а це означає, що цей обліковий запис є повністю портативним і працює, коли і де ви працюєте.
Хто може відкрити HSA?
Для того, щоб отримати право на отримання HSA, ви повинні мати медичний план з високою вирахуванням та інше медичне страхування. Ви ще не маєте права на Medicare, і ви не можете претендувати на залежність від чужої податкової декларації.
Основна стурбованість багатьох споживачів з приводу попереднього плану надання переважної організації (РРО), плану організації охорони здоров’я (HMO) або іншого страхування на користь високооплачуваного плану охорони здоров'я полягає в тому, що вони не зможуть дозволити собі витрати на медичну допомогу.
У 2020 році HDHP має вирахувати щонайменше 1400 доларів США за покриття лише для самостійного покриття та 2800 доларів США для покриття сім’ї (в порівнянні з 1350 доларів та 2700 доларів у 2019 році). Залежно від покриття, ваші щорічні витрати на власні кошти в 2020 році можуть бути настільки високими як 6 900 доларів США за індивідуальне покриття - або 13 800 доларів США для покриття сім’ї - під HDHP (в порівнянні з $ 6 750 і 13 500 доларів у 2019 році). Ці високі витрати можуть бути однією з причин, що ці плани є більш популярними серед заможних сімей, які скористаються податковими пільгами та можуть дозволити собі ризик.
Однак, згідно з Fidelity, план з нижчим вирахуванням, наприклад, РРО, може коштувати вам більше 2000 доларів на рік з вищими преміями, оскільки ви платите додаткові гроші незалежно від розміру медичних витрат у тому році. З HDHP, навпаки, ваші витрати ближче відповідають вашим реальним потребам у сфері охорони здоров’я. (Звичайно, якщо ви потрапляєте в ситуацію, коли ви знаєте, що ваші витрати на охорону здоров'я, ймовірно, високі - наприклад, вагітна жінка, або хтось із хронічним медичним станом - високий франшиз може бути не найкращим вибором для вас.) Також HDHP повністю покривають деякі послуги з профілактики, перш ніж зустріти свій франшиз.
Загалом, HDHP може бути більш бюджетним, ніж ви думаєте, особливо якщо врахувати його переваги для виходу на пенсію. Давайте подивимось, як ви могли використовувати функції HSA для легшого та більш надійного фінансування виходу на пенсію.
Максимальний внесок до 65 років
Як згадувалося вище, ваші внески HSA підлягають оподаткуванню податком до того, як ви виповниться 65 років та отримаєте право на Medicare. Ліміти внесків у розмірі 3550 доларів США (покриття самооцінки) та 7 100 доларів США (покриття сім’ї) включають внески роботодавців. Ліміти внесків щорічно коригуються щодо інфляції.
Ви можете внести максимальний внесок незалежно від вашого доходу, і весь ваш внесок може бути обкладений податком. Ви навіть можете внести свій внесок у роки, коли у вас немає доходу. Ви також можете внести свій внесок, якщо ви є самозайнятими.
"Збільшення розміру внесків до 65 років дозволяє заощадити на загальних пенсійних витратах понад медичні витрати", - каже Марк Хебнер, засновник та президент, Index Fund Advisors, Inc., в Ірвіні, Каліфорнія, та автор "Індексних фондів: 12-ступінчаста програма відновлення активних інвесторів."
"Хоча звільнення від податку ви не отримаєте, - додає Гебнер, - це дає пенсіонерам більше доступу до більшої кількості ресурсів для фінансування загальних витрат на життя".
Не витрачайте свої внески
Це може здатися протиінтуїтивним, але ми розглядаємо HSA насамперед як інструмент інвестування. Зрозуміло, основна ідея HSA полягає в наданні людям з високооплачуваним планом охорони здоров’я податкові пільги, щоб зробити їхні власні медичні витрати більш керованими.
Але ця потрійна податкова перевага означає, що найкращим способом використання HSA є трактування цього як інвестиційного інструменту, який покращить вашу фінансову картину на пенсії. І найкращий спосіб зробити це - ніколи не витрачати свої внески HSA протягом робочих років і не платити готівкою з кишені за свої медичні рахунки. Іншими словами, подумайте про свої внески HSA так само, як ви ставитесь до своїх внесків на будь-який інший пенсійний рахунок: недоторканий до виходу на пенсію. Пам’ятайте, IRS не вимагає, щоб ви беруть розповсюдження з вашого HSA в будь-який рік, до або під час виходу на пенсію.
Вкладайте свої внески розумно
Ключовим фактором для максимізації своїх невитрачених внесків, звичайно, є їх розумне інвестування. Ваша інвестиційна стратегія повинна бути схожа на ту, яку ви використовуєте для інших своїх пенсійних активів, таких як план 401 (k) або IRA. Вирішуючи, як інвестувати свої активи HSA, не забудьте врахувати свій портфель у цілому, щоб ваша загальна стратегія диверсифікації та профіль ризику були там, де ви хочете.
Ваш роботодавець може полегшити вам відкриття HSA у конкретного адміністратора, але вибір, куди вкласти гроші, - ваш. HSA не є таким обмежуючим, як 401 (k); це більше схоже на ІРА. Оскільки деякі адміністратори дозволяють лише покласти свої гроші на ощадний рахунок, де ви ледь не заробите будь-який відсоток, переконайтесь, що купуєте план з якісними, недорогими варіантами інвестування, такими як фонди Vanguard або Fidelity.
Скільки ви могли отримати?
Давайте зробимо просту математику, щоб побачити, наскільки красиво ця стратегія заощаджень та інвестицій HSA може окупитися. Ми будемо використовувати щось, що є близьким до найкращого сценарію, і скажемо, що вам зараз 21 рік, ви щороку вносите максимально допустимий внесок у план, що займається самодостатньою програмою, і ви вносите свій внесок щороку до 65 років. що ви вкладаєте всі свої внески і автоматично реінвестуєте всі прибутки на фондовий ринок, отримуючи середню річну віддачу в розмірі 8%, і що за ваш план немає плати. Виходячи на пенсію, ваш HSA мав би більше 1, 2 мільйона доларів.
А як щодо більш консервативної оцінки? Припустимо, тобі зараз 40 років, і ти вкладаєш лише 100 доларів на місяць, поки не виповниться 65 років, заробляючи середній річний прибуток у розмірі 3%. Ви все-таки отримаєте майже 45 000 доларів США на пенсію. Спробуйте онлайн-калькулятор HSA, щоб пограти з цифрами для вашої власної ситуації.
Максимізуйте свої активи HSA
Ось кілька варіантів використання ваших накопичених внесків HSA та інвестиційних доходів при виході на пенсію. Пам'ятайте, що розподіли за кваліфіковані медичні витрати не оподатковуються, тому ви хочете використовувати гроші виключно на ці витрати, якщо це можливо. Немає необхідних мінімальних розподілів, тому ви можете зберігати вкладені гроші, поки не знадобляться.
Таким чином, HSA фактично такий же, як і 401 (k) або будь-який інший пенсійний рахунок, з однією ключовою різницею: Не потрібно починати знімати гроші у віці 70½. Таким чином, вам не потрібно турбуватися про те, щоб заощадити в своєму HSA і не зможете це ефективно використовувати .
Час - це все
Чекаючи якомога довше витратити свої активи HSA, ви максимально збільшуєте потенційну прибутковість інвестицій і даєте собі якомога більше грошей для роботи. Ви також хочете врахувати коливання ринку, коли приймаєте дистрибуції, так само, як і при прийнятті дистрибутивів з інвестиційного рахунку. Ви, очевидно, хочете уникнути продажу інвестицій у збиток для оплати медичних витрат.
Виберіть бенефіціара
Коли ви відкриєте свій HSA, вас попросять призначити бенефіціара, якому будь-які кошти на рахунку повинні надійти після вашої смерті. Якщо ви одружені, найкращою людиною, яку ви обираєте, є ваш чоловік / дружина, оскільки він може успадкувати залишок без податку. (Як і будь-яка інвестиція з бенефіціаром, однак, вам слід час від часу переглянути свої позначення, оскільки смерть, розлучення чи інші життєві зміни можуть змінити ваш вибір.) Будь-який інший, кого ви залишите з HSA, буде обкладатися податком на ярмарку плану ринкова вартість, коли вони успадковують її. Ваш адміністратор плану матиме форму призначення бенефіціара, яку ви можете заповнити, щоб формалізувати свій вибір.
Оплачуйте витрати на охорону здоров'я на пенсії
Найновіше опитування витрат на охорону здоров'я на пенсію Fidelity Investments підраховує, що вартість медичної допомоги протягом виходу на пенсію для пари, де подружжю обоє 65 років, становить 280 000 доларів. Це на 2% більше, ніж у 2017 році. Кошти, зібрані в HSA, можуть допомогти в таких швидких витратах.
Кваліфіковані платежі, за які можна здійснити зняття податку з ОГС, включають:
- Доплати за офіс-візит Відрахування на медичне страхування Стоматологічні витратиДогляд за візією (очні огляди та окуляри) Ліки, що відпускаються за рецептом та інсулінМедпремія за медичну допомогуПамер премій за полісом страхового полісу на довгострокову допомогу.
Ви також можете використовувати свій баланс HSA для оплати послуг по догляду за домом, пенсійних зборів за довічну допомогу, послуги тривалого догляду, гонорарів для догляду за дітьми, харчування та проживання, які необхідні під час отримання медичної допомоги вдома. Ви навіть можете використовувати свій HSA для модифікацій, які полегшують ваш будинок у віці, наприклад, пандуси, кронштейни та поручні.
Однією з стратегій може бути згуртування кваліфікованих витрат на медичну допомогу за один рік та використання HSA для отримання неоподатковуваних коштів для їх виплати, порівняно із зняттям з інших пенсійних рахунків, що призведе до оподатковуваного доходу.
"Використання грошових коштів HSA для оплати медичних витрат та довгострокового страхування на пенсії є великою вигодою для інвесторів, враховуючи звільнення від сплати податку за будь-які зняття коштів, здійснені для фінансування", - каже Гебнер. "Іншими словами, це найвигідніше спосіб фінансувати ці витрати, оскільки вони надають інвесторам найвищу вартість після оподаткування ". Також зауважте, що існують обмеження щодо того, скільки ви можете платити без податку за довгострокове страхування догляду залежно від вашого віку.
Відшкодуйте собі витрати
HSA не вимагає від вас розподілу, щоб відшкодувати себе в тому ж році, коли ви понесли певні медичні витрати. Основне обмеження полягає в тому, що ви не можете використовувати залишок HSA, щоб відшкодувати собі витрати на медичні послуги, які ви понесли до встановлення рахунку.
Тож зберігайте квитанції про всі витрати на охорону здоров’я, які ви сплачуєте з кишені після встановлення свого HSA. Якщо у наступні роки ви виявите, що у своєму HSA більше грошей, ніж ви знаєте, що з цим робити, ви можете використовувати свій баланс HSA, щоб відшкодувати себе за ті попередні витрати.
Попередження про використання пенсіонерів HSA
Описані стратегії базуються на федеральному податковому законодавстві. Більшість штатів дотримуються федерального податкового закону, коли мова йде про АНС, але ваша може не робити. Станом на податковий 2019 рік, Каліфорнія та Нью-Джерсі сплачують внески HSA. Навіть якщо ви живете в державі, яка оподатковує HSA, ви все одно отримаєте федеральні податкові пільги.
Оподаткування цих планів може змінитися в майбутньому на державному чи федеральному рівнях. Плани можна було б взагалі усунути, але якщо це станеться, ми, швидше за все, побачимо їх натхнення для існуючих власників рахунків, як це було у випадку з Archer MSA.
Суть
Рахунок для заощаджень на здоров’я, доступний споживачам, які обирають план з охорони здоров’я з високою вирахуванням, багато в чому не враховується як інвестиційний інструмент, але, завдяки своїй потрійній податковій перевазі, він забезпечує відмінний спосіб заощадити, інвестувати та розповсюджувати кошти без сплати податків.
Наступного разу, коли ви обираєте план медичного страхування, уважно подивіться, чи може допомогти вам медичний план з високою вирахуванням. Якщо так, відкрийте HSA і почніть вносити внески, як тільки отримаєте право. Завдяки максимізації своїх внесків, вкладаючи їх і залишаючи баланс недоторканим до виходу на пенсію, ви створите суттєве доповнення до інших своїх варіантів виходу на пенсію.
Звичайно, ви не можете дозволити заощаджувальному хвосту вішати медичного собаку. Не рекомендується зберігати свої кошти HSA, а не відвідувати здоров'я. Однак якщо ви фінансово зможете використати долари після оподаткування для поточних витрат на охорону здоров'я, заощаджуючи долари HSA до оподаткування на потім, ви, ймовірно, будете раді.
