Ви можете перенести план розподілу прибутку в SEP IRA без утримання податків, якщо транзакція обробляється як прямий перехід. За допомогою прямого перекидання активи підлягають виплаті зберігачу SEP IRA (або довіреній особі або плану, на який перераховуються активи).
Якщо транзакція обробляється як непрямий перекидання - це означає, що активи спочатку розподіляються учаснику, який потім повинен передати активи до ІРА SEP протягом 60 днів - адміністратор плану розподілу прибутку затримає 20% будь-якого частина розповсюдження, яка підходить для перекидання.
Як почати
Зверніться до зберігача SEP IRA, щоб визначити їхні вимоги до документації (якщо такі є) для обробки прямого перекидання. Адміністратор плану розподілу прибутку може також мати спеціальну документацію, яку учасник повинен заповнити для ініціювання будь-якого розподілу, включаючи ті, що обробляються як прямий перехід на інший пенсійний план. Крім того, деякі адміністратори плану вимагають від зберігача надати лист-акцепт, який підтверджує тип рахунку, на який будуть зараховані активи.
Надайте зберігачу SEP IRA копію останньої заяви, виданої для плану розподілу прибутку, і попросіть, щоб вони визначили будь-який актив у виписці, який не може міститись у своїх ІРА. Якщо зберігач зможе утримувати всі активи, які зараз перебувають у плані розподілу прибутку, то всі активи можуть бути передані до IRA SEP, як вони є. Якщо зберігач не може утримувати жодне з активів, вони не можуть бути передані до SERA IRA, і учаснику, можливо, доведеться ліквідувати ці активи, щоб перейти до переходу на SEP IRA.
Крім того, учасник може здійснювати покупки навколо зберігача, який може зберігати всі активи.
