Рахунки на основі плати, також відомі як обтікання або керовані акаунти, зростають у популярності. Вони мають фіксовану плату, що усуває проблему перевитрати брокерами, які голодують за комісією. Однак якщо ваш пенсійний рахунок управляється за програмою збору коштів, вам потрібно врахувати, чи слід виплачувати плату за рахунок залишку пенсійного рахунку або з власної кишені.
Вплив на баланс вашого рахунку
Ваш перший погляд - це те, як сплата комісії з балансу вашого рахунку зменшує рентабельність інвестицій.
Ці збори за обробку знижують баланс вашого рахунку. Це, в свою чергу, зменшує суму активів, які продовжують нараховувати прибуток на основі відкладеної податком податків, якщо це традиційний ІРА, або на неоподатковуваній основі, якщо це Roth IRA. З часом це зменшення залишку може суттєво вплинути на загальну ефективність інвестицій на ваш пенсійний рахунок.
Сплата довгострокових платежів з вашого рахунку може мати значний вплив на ваші пенсійні заощадження.
Наприклад, скажімо, у вас є обліковий запис, який приносить прибуток у розмірі 10% і стягує плату в розмірі 1%. Сплачуючи збори за обробку з вашого пенсійного рахунку, ви зменшуєте рентабельність інвестицій на 8% за п’ятирічний період.
Графік нижче ілюструє це зменшення. Він показує річну різницю в окупності протягом п'ятирічного періоду для інвестора, який починається з балансу IRA в 1 мільйон доларів, отримує річну віддачу в розмірі 10% і сплачує 1% плату за обробку на рік. Ви можете бачити, як різко цей 1% гонорар, невеликий, як це звучить, впливає на річну віддачу.
У цьому прикладі через п’ять років загальна різниця в залишку пенсійного рахунку становить 71 851 долар, і сума збільшуватиметься з кожним роком згодом.
Нижня сума виплат із кишені
Далі ви хочете бути обізнаними про потенційний вплив податку на сплату з власної кишені, тобто використання грошей, які вже підлягали сплаті податку на прибуток.
У прикладі, показаному в Таблиці 1, виплата коштів з кишені призводить до збільшення на 71 851 дол.
Однак, коли ця сума в кінцевому підсумку буде розподілена з пенсійного рахунку, вона буде обкладатися податком на прибуток відповідно до вашої ставки податку, якщо вважати, що це традиційний рахунок, а не Рот. Чим більший залишок на рахунку заборгував би більше податків.
Отже, відповідь багато в чому залежить від типу IRA, який ви тримаєте в обгортці. Якщо на рахунку є Roth IRA, розподілена сума буде неоподатковувана. Оплата з власної кишені, здається, є більш вигідним варіантом. Але для традиційних пенсійних рахунків це може бути не так.
Ключові вивезення
- Якщо ви сплачуєте плату за обробку з власної кишені, стежте за обережністю. Вам потрібно бути впевненим, що оплата не зараховується як внесок на рахунок. Зверніться до оператора свого рахунку про правильну процедуру.
Чи дозволено це?
Багаторічна дискусія щодо того, чи можна сплачувати збори за обробку з власної кишені, була розглянута IRS в ухвалі приватного листа (PLR) 200507021.
Дебати були зосереджені на тому, чи можуть комісії (які є частиною плати за обробку) за пенсійний рахунок можна виплачувати з власної кишені. Дебати також поставили під сумнів, чи згідно з чинними нормативними вказівками такий платіж буде розглядатися як внесок на пенсійний рахунок.
У 200507021 PLR, IRS зробив висновок, що сплата зборів за збори не розглядається як внески на пенсійний рахунок.
В результаті цього ПЛР багато інших постачальників послуг пенсійних рахунків, які не вагаються, щоб дозволити виплату комісій за плату за власні кошти, зараз роблять це. Якщо ви підтримуєте обліковий запис, то зверніться до свого постачальника послуг, щоб визначити їхню позицію з цього питання.
Хоча IRS дозволяв сплачувати плату за обробку з власної кишені відповідно до 200507021 PLR, вона не стосується існуючого правила заборонити відшкодування зборів, сплачених з пенсійного рахунку. Тому, якщо ви хочете сплатити плату за обробку з власної кишені, зверніться до свого постачальника пенсійних рахунків, щоб визначити, чи пропонують вони платіжну послугу чи інше положення, яке дозволяє вам сплатити гонорар до того, як він буде списаний з вашого пенсійного рахунку.
Приклад використання тарифів для обгортання
Як правило, якщо ваш провайдер пропонує послугу виставлення рахунків, ви отримуєте рахунок за свою плату за обробку, яка буде включати кінцевий термін, до якого потрібно здійснити платіж. Якщо ви не здійснили свій платіж у зазначений термін, плата, як правило, списується з вашого пенсійного рахунку. Якщо ви надсилаєте свою плату після списання платежу, плата вважається внеском, на який діє діючий ліміт.
Джон, якому виповнилося 45 років, відправив чек у розмірі 5000 доларів США за плату за його обробку своєму постачальнику послуг IRA, який отримав його після обгортання, де вже списується ІРА Івана. Оскільки платіж був отриманий після списання плати, постачальник IRA здав чек як внесок IRA.
Однак Джон вже зробив внесок у розмірі 4 000 доларів за свою ІРА. Прострочена виплата в розмірі 5000 доларів призвела до надмірного внеску.
Вирішуючи, чи варто сплачувати плату за обробку з балансу пенсійного рахунку, головним фактором, який слід враховувати, є вплив на прибуток інвестицій.
