Що таке ІРП подружжя?
Подружжя ІРА - це стратегія, яка дозволяє працюючому подружжю внести свій внесок у ІРА від імені подружжя, що не працює, щоб обійти вимоги доходу. Це створює виняток із положення про те, що фізична особа повинна отримати заробіток, щоб внести свій внесок у ІРА. Однак дохід працюючого подружжя повинен дорівнювати або перевищувати загальний внесок ІРА, внесений від імені обох подружжя.
Шлюбні ІРА - це лише звичайні Рот або традиційні ІРИ, якими користуються подружні пари. Вони не є спільними рахунками; кожен ІРА встановлюється на ім’я окремого подружжя. На 2019 та 2020 роки використання стратегії подружжя ІРА дозволяє подружжям, які одружуються, подаючи спільну заявку, вносити 12 000 доларів США на рік - або 14 000 доларів США, якщо вони мають вік 50 років або старше через положення про внесок.
Ключові вивезення
- Подружні ІРА дозволяють працюючим подружжю робити внесок у ІРА для непрацюючого подружжя. Супружеські ІРА такі ж, як Рот або традиційні ІРА, але призначені для подружніх пар. Подружжя повинні подавати спільні декларації, щоб сприяти подружжю ІРА.
Як працює дружина ІРА
Пара також повинна подати спільну податкову декларацію (подання подружжя подати спільно), щоб мати право робити внески на дружину IRA. Шлюбні ІРА можуть бути традиційними або Рот-ІРАми, і вони підпадають під ті ж щорічні ліміти внесків, ліміти доходів та положення про внески, як і традиційні, і Рот-ІРА. Хоча ІР не можуть бути спільними в обох іменах подружжя, подружжя можуть ділитися розподілом своїх рахунків на пенсії.
Шлюбні ІРА дозволяють парам прискорити свої пенсійні заощадження. Додані 6000 доларів на рік протягом 30 років при 5% доходності можуть додати до понад 400 000 доларів при виході на пенсію.
Шлюбні ІРА: як вони працюють
IRS має широкі правила щодо структури структури ІРА та конкретні керівні принципи щодо того, як можна розгорнути стратегії ІРА для подружжя. Відповідно до IRS, сума ваших сукупних внесків не може перевищувати оподатковуваної компенсації, повідомленої під час спільного повернення. Дивіться формулу в публікації IRS 590-A. Варто зазначити, що якщо жоден з подружжя не брав участь у пенсійному плані на роботі, всі їх внески будуть вирахувані.
Для подружніх пар, які подають спільну заявку, коли подружжя, яке вносить внесок ІРА, покривається пенсійним планом на робочому місці, діапазон відміни від 104 000 до 124 000 доларів на 2020 рік, що збільшується від 103 000 до 123 000 доларів на 2019 рік, згідно з даними IRS.
Для вкладника ІРА, який не охоплюється пенсійним планом на робочому місці та одружений з тим, хто є, відрахування припиняється, якщо дохід пари становить від 196 000 до 206 000 доларів на 2020 рік, що перевищує 193 000 та 203 000 доларів за 2019 рік.
Ліміти та граничні терміни внеску до співавторських товариств
На 2019 та 2020 роки кожна половина пари, яка використовує стратегію подружжя ІРА, може вносити 6000 доларів на рік. Кожна людина може внести додаткові 1000 доларів США, якщо їй виповнилося 50 років. Це становить загальну суму внесків від 12 000 до 14 000 доларів за 2019 та 2020 роки. Внески повинні бути внесені до строку подання податків (включаючи продовження). Наприклад, ви можете внести свій внесок у IRA 2019 року до 15 квітня 2020 року або пізніше, якщо подаєте заявку на розширення.
Установи, схвалені IRS, включаючи банки, брокерські компанії, деякі кредитні спілки та асоціації страхових і позикових федеральних страхових організацій, пропонують подружні ІРА. Найкращі брокери Інвестопедії для ІРА дозволяють вам порівнювати посередників, щоб знайти того, який відповідає вашим потребам інвестування.
