Що таке метод середньодобового балансу?
Середньодобовий баланс - це звичайний метод обліку, який обчислює відсоткові витрати, враховуючи вкладений або заборгований баланс на кінець кожного дня розрахункового періоду, а не залишок коштів, вкладених або заборгованих у кінці тижня, місяця чи року.
Ключові вивезення
- Плата за відсотки розраховується з використанням загальної суми заборгованості на кінець кожного дня. Середньоденний залишок кредитується на рахунок клієнта з дня отримання платежу кредитною карткою. Процентні платежі за методом середньоденного балансу повинні бути нижчими від попереднього балансу метод і вище, ніж менш поширений метод коригування балансу.
Розуміння методу середньоденного балансу
Федеральний закон про істинну позику (TILA) вимагає від позикодавців розкривати їх метод розрахунку фінансових витрат, а також річні процентні ставки (APR), збори та інші умови у своїй заяві про умови та умови. Надання цих даних полегшує порівняння різних кредитних карток.
TILA дозволяє нараховувати заборгованість за залишками за кредитними картками різними способами. Найпоширеніші методи:
- Метод середньодобового балансу: для розрахунку фінансових витрат використовує залишок на кожен день рахункового циклу, а не середній залишок за весь розрахунковий цикл. цикл виставлення рахунків. Пристосований балансовий метод: Базує фінансування витрат на суму (-и) заборгованості в кінці поточного рахункового циклу після розміщення кредитів та платежів.
Важливо
Інвестор повинен розуміти, як вибір установою методів обліку, використовуваних для обчислення відсотків, впливає на суму відсотків, внесених на його рахунок.
Як працює метод середньоденного балансу
Середньодобовий баланс підсумовує залишок кожного дня за розрахунковий цикл і ділиться на загальну кількість днів у розрахунковому циклі. Потім залишок множиться на щомісячну процентну ставку для оцінки фінансової плати замовника - ділення КВЕД власника картки на 12 обчислює місячну процентну ставку.
Середньоденний залишок кредитується на рахунок клієнта з дня отримання платіжною карткою компанії. Щоб оцінити залишок заборгованості, емітент кредитної картки підсумовує початковий залишок за кожен день у розрахунковому періоді та віднімає будь-які платежі по мірі їх надходження та будь-які кредити, внесені на рахунок клієнта в цей день.
Грошові аванси зазвичай включаються до середньоденного балансу. Загальний залишок коштів може щодня коливатися через платежі та покупки.
Приклад методу середньодобового балансу
Кредитна картка має щомісячну процентну ставку 1, 5 відсотка, а попередній залишок - 500 доларів. На 15-й день розрахункового циклу компанія з кредитних карток отримує та зараховує платіж клієнта в розмірі 300 доларів США. На 18 день замовник робить покупку на 100 доларів.
Середньодобовий баланс становить (14 х 500) + (16 х 200) = / 30 = (7000 + 3200) / 30 = 340 доларів. Чим більший платіж, який сплачує замовник, і чим раніше в розрахунковому циклі клієнт здійснює плату, тим нижче оцінюються фінансові витрати.
Метод середньодобового балансу проти V Метод скоригованого балансу Vs. Попередній метод балансу
Витрати на проценти за методом середньоденного балансу має бути нижче, ніж метод попереднього балансу , який нараховує відсотки на основі суми боргу, перенесеного з попереднього рахункового циклу в новий розрахунковий цикл. З іншого боку, метод середньоденного балансу, ймовірно, понесе вищі відсоткові витрати, ніж метод скоригованого балансу, оскільки останній базує фінансові витрати на кінцевому балансі періоду.
Емітенти карт застосовують метод скоригованого балансу набагато рідше, ніж або метод середньоденного балансу, або попередній метод балансу.
Спеціальні міркування
Деякі компанії з кредитних карток раніше застосовували метод виставлення рахунків подвійного циклу, оцінюючи середньоденний баланс клієнта за останні два цикли виставлення рахунків.
Рахунки подвійного циклу можуть додавати значну суму процентних платежів клієнтам, середній баланс яких сильно змінюється від місяця до місяця. Закон про кредитну карту 2009 року заборонив виставлення рахунків подвійного циклу на кредитні картки.
