Після того, як ви покладете гроші на Roth IRA, ви можете торгувати пайовими фондами чи іншими цінними паперами на своєму рахунку без будь-яких податкових наслідків. Це також стосується традиційних ІРА. Два типи ІР відрізняються, однак, тим, що відбувається, коли ви продаєте взаємний фонд і вилучаєте гроші.
На противагу цьому, при взаємних фондах, що знаходяться поза межами ІР та інших рахунків з податковими пільгами, ви будете заборгувати податками на прибуток кожного разу, коли продаєте фонд, навіть якщо ви просто переміщаєте гроші з одного фонду в інший в той же взаємний фонд компанія.
Ключові вивезення
- Ви можете торгувати взаємними фондами в межах своєї Roth IRA (або традиційної IRA) без податкових наслідків. Якщо ви плануєте продати пайовий фонд у Roth IRA та вилучити гроші, ви не будете заборговані жодним податком, якщо ви будете відповідати критеріям для кваліфікована дистрибуція. За допомогою традиційних ІРА ви зобов’язані податком на прибуток, а також на раніше неоподатковувані внески.
Податкові різниці між Ротом та традиційними ІР
Рот ІРА та традиційні ІР діють по-різному стосовно податків і в інших важливих аспектах. Завдяки Roth IRAs, гроші, які ви вкладаєте, оподатковуються як частина доходу та за вашою поточною граничною ставкою податку за рік, коли ви робите внесок.
Однак у традиційній ІРА ваші внески вносяться із дотаковим доходом, тобто гроші в цей момент не оподатковуються, але оподатковуватимуться, коли ви зрештою отримаєте розподіли з рахунку. Це включає як ваші оригінальні внески, так і їх заробіток.
Обидва типи ІР дозволяють вам уникати сплати податків щорічно на приріст капіталу чи інший дохід, який отримує ваш рахунок. Однак Рот та традиційні ІР суттєво відрізняються тим, як трапляються ці вигоди, коли ви знімаєте їх з рахунку.
Коли ви знімаєте гроші
З традиційним ІРА податком буде відкладено лише податок, і вам доведеться сплачувати податки на внески та будь-які прибутки за звичайними ставками податку на прибуток. З Roth IRA ці гроші неоподатковуються, якщо ви відповідаєте критеріям кваліфікованого розподілу. Зазвичай, це означає, що ви повинні мати принаймні вік 59½ та мати обліковий запис принаймні п’ять років, хоча є і кілька інших конкретних ситуацій, які теж можуть бути кваліфікованими. (Примітка. Ви можете зняти свої оригінальні внески Roth IRA в будь-який час і неоподатковувати, якщо вам це знадобиться.)
Щоб мати право на розподіл без податків від вашої Roth IRA, вам, як правило, потрібно принаймні 59½ і мати обліковий запис протягом п’яти і більше років.
Для ілюстрації, припустимо, у вас є взаємний фонд у Roth IRA, який виріс до 15 000 доларів США від вашого початкового внеску в 5000 доларів, і тепер ви хочете продати його і зняти гроші зі свого рахунку. Якщо припустити, що це кваліфікована дистрибуція, ні ваші початкові інвестиції в розмірі 5000 доларів США, ні прибуток у розмірі 10 000 доларів США не оподатковуються, і ви можете робити, як завгодно, з повними 15 000 доларів.
Однак при традиційній ІРА весь ваш розподіл оподатковуватиметься за вашою граничною ставкою податку за звичайний дохід. Так, наприклад, якщо ви знаходитесь у розмірі граничного податку в розмірі 22%, ваш зняття в розмірі 15 000 доларів обійдеться вам в 3 300 доларів США, а чисте у вас - 11, 7000 доларів. Ваша держава теж може захотіти цього.
Тим часом, якщо ви тримали гроші за межами плану, що не має податків, наприклад, на звичайному брокерському рахунку, ваш прибуток (10 000 доларів США) оподатковуватиметься за вашою довгостроковою ставкою податку на приріст капіталу, а не ставкою податку на прибуток. Якщо це 15%, ви б заборгували 1500 доларів податку.
Суть
Якщо побоювання щодо податкових наслідків не дозволяють вам перевозити гроші в межах Вашої ІР, будь то Рот чи традиційні, не дозволяйте цьому стримувати. Однак якщо ви продаєте пайовий фонд у традиційному ІРА і плануєте вивести гроші, майте на увазі, що ви, швидше за все, заборгували певний податок.
