Roth 401 (k) є відносно недавньою альтернативою традиційному пенсійному плану 401 (k), що має різні податкові переваги.
Ключові вивезення
- Що стосується Roth 401 (k), ви не отримуєте податкову пільгу за свої внески, але вилучення коштів може бути неоподатковуваним податком. Як і у Roth IRA, на Roth 401 (k) s немає обмежень доходу, тому кожен може відкрити один, незалежно від того, скільки вони заробляють. Ви можете внести внесок як у Roth 401 (k), так і в традиційний 401 (k), якщо ваш роботодавець пропонує їх.
Як працює Roth 401 (k)
Як і Roth IRA, Roth 401 (k) s фінансується з доларів після сплати податку. Ви не отримаєте жодної податкової пільги за гроші, які ви поклали на Roth 401 (k), але коли ви почнете знімати розподіли з рахунку, ці гроші будуть неоподатковувані, якщо ви дотримуєтесь певних умов, наприклад що має обліковий запис щонайменше п’ять років і має 59½ років або старше.
Традиційні 401 (к) с, з іншого боку, фінансуються з донарахункових доларів, забезпечуючи вам попередню податкову пільгу. Але будь-які розподіли з рахунку будуть оподатковуватися як звичайний дохід.
Ця основна відмінність може зробити Roth 401 (k) хорошим вибором, якщо ви очікуєте, що під час виходу на пенсію ви будете знаходитись у більш високій податковій категорії, ніж при відкритті рахунку. Так може бути, наприклад, якщо ви відносно на початку своєї кар'єри або якщо податкові ставки значно зростуть у майбутньому.
Якщо ви працівник
Ви можете фінансувати Roth 401 (k) - інколи іменується визначеним Roth - якщо ваш роботодавець пропонує його як частину варіантів пенсійного плану. Не всі роботодавці так роблять, але їх кількість зростає, особливо серед великих компаній. Якщо ваш роботодавець відповідає вашим внескам або деяким відсоткам від них, ці гроші, на відміну від ваших власних внесків Roth 401 (k), вважаються передподатковими внесками і тому оподатковуються, коли ви їх знімаєте.
На відміну від Roth IRA, які мають обмеження доходу, ви можете відкрити Roth 401 (k) незалежно від того, скільки грошей ви заробляєте. Ще одна ключова відмінність між двома Roths полягає в тому, що, якщо ви все ще працюєте в компанії, через яку у вас є Roth, ви, як правило, повинні брати необхідні мінімальні розподіли (RMD) від вашого Roth 401 (k), починаючи з 72 років; Roth IRAs, з іншого боку, не мають РМД протягом вашого життя.
На відміну від Roth IRA, Roth 401 (k) s підлягають необхідним мінімальним розподілам.
Якщо ви хочете хеджувати свої ставки, ви можете мати як Roth 401 (k), так і традиційний, і розподілити свої внески між ними. Максимальна сума, яку ви можете внести на два рахунки, така сама, як якщо б у вас був лише один рахунок: 19 500 доларів США та ще 6 500 доларів США, якщо вам потрібно 50, чи старше. (Це обмеження до 2020 року і можуть зрости в наступні роки разом із витратами на життя.)
Якщо ви роботодавець
