Зміст
- Доходи та оподаткування пільг
- Кронштейн платників податків
- Як знизити податок на соціальне страхування
Кожен повинен внести відповідні внески на доходи, навіть ті, хто працює за повним пенсійним віком. Перебіг повного пенсійного віку може збільшити виплати за соціальне забезпечення в майбутньому, оскільки внески на соціальне страхування продовжують сплачуватися.
Ключові вивезення
- Залежно від вашого доходу, ви можете платити податок на прибуток частину своїх доходів від соціального страхування. До 2020 року пари, які подають заявки спільно з комбінованим доходом між 32 000 і 44 000 доларів, повинні будуть сплачувати податок до 50% своїх пільг. Якщо сукупний дохід становить понад 44 000 доларів США, вони обкладаються податком до 85% від їх пільг. Для синглів ці порогові доходи становлять від 25 000 до 34 000 доларів за 50%, і понад 34 000 доларів для 85%. Деякі держави також оподатковуватимуть податки доходи соціального страхування окремо від того, що вимагає IRS.
Доходи та оподаткування пільг
Продовження роботи, однак, може знизити поточні виплати допомоги, якщо такі є, взяті протягом року, досягнуто повного пенсійного віку, відповідно до ліміту управління соціального захисту, який змінюється щороку.
Наприклад, якщо повний пенсійний вік досягнуто в липні, наприклад, загальний дохід, отриманий з січня по липень, повинен бути нижчим за ліміт, або пільги з соціального страхування знижуються на 1 долар на кожні 3 долари доходу за ліміт, який становить 48 600 доларів США до 2020 року.
Ці гроші зберігає Адміністрація соціального захисту та повертається поступово, коли платник податків більше не працює. Не існує обмежень у доходах, отриманих за місяць, коли досягається повний пенсійний вік, коли виплачується повна сума виплат незалежно від того, який дохід отримується.
Кронштейн платників податків
Однак отримання пільг із соціального захисту під час продовження роботи може мати несподіваний негативний наслідок попадання платників податків у більш високу податкову категорію. Більшість людей забувають, що певний відсоток пільг із соціального страхування може обкладатися податком - до 85% - залежно від статусу подання та сукупного доходу, включаючи половину виплат.
Деякі держави також оподатковують пільги з соціального страхування. Можливо утримувати податки з виплат допомоги з соціального страхування, заповнивши форму IRS W-4V або подавши запит на запит про добровільне утримання в Інтернеті. В даний час існує 13 держав, в яких ваші пільги з соціального страхування можуть також оподатковуватися на державному рівні, принаймні для деяких бенефіціарів. Якщо ви живете в одному з таких штатів - Колорадо, Коннектикут, Канзас, Міннесота, Міссурі, Монтана, Небраска, Нью-Мексико, Північна Дакота, Род-Айленд, Юта, Вермонт або Західна Вірджинія - зверніться до відповідного державного податкового агентства. Як і у федеральному податку, те, як ці органи оподатковують соціальне забезпечення, змінюється залежно від доходу та інших критеріїв.
Як знизити податки на соціальне страхування
Існує кілька засобів захисту для тих, хто оподатковується своїми пільгами. Мабуть, найбільш очевидне рішення - зменшити або усунути відсотки та дивіденди, які використовуються у попередній формулі доходу. В обох наведених вище прикладах платники податків зменшили б податок на соціальне страхування, якби вони не мали задекларованих інвестиційних надходжень понад інші доходи.
Таким чином, рішенням може бути перетворення доходу, що звітується, у відкладений податком дохід, наприклад, з ануїтету, який не відображатиметься до 1040 року, поки його не буде знято. Якщо у вас є 200 000 доларів депозитних сертифікатів (компакт-дисків), то ви отримуєте 3%, що означає 6000 доларів на рік, що зараховується до попереднього доходу. Але ті ж 200 000 доларів, що зростають всередині ануїтету, з відсотками, реінвестованими назад в ануїтет, фактично дадуть звітний відсоток у розмірі 0 доларів США при обчисленні попереднього доходу.
Як правило, ануїтет стає оподатковуваним доходом, коли вони приймаються як розподіли залежно від типу рахунку. Тому практично будь-який інвестор, який не витрачає всі відсотки, сплачені за компакт-диск чи інший податковий інструмент, може скористатись перенесенням принаймні частини своїх активів на відстрочену податком інвестицію чи рахунок.
Іншим можливим засобом захисту може бути просто працювати трохи менше, особливо якщо ви перебуваєте біля порогу оподаткування своїх пільг. У першому переліченому вище прикладі, якби Джим перемістив свої податкові інвестиції в ануїтет та заробив на 1000 доларів менше, він практично не матиме оподатковуваних пільг. Переміщення інвестицій з оподатковуваних рахунків у традиційні або Roth IRA також здійснить ту ж мету, за умови, що ліміти фінансування не будуть перевищені.
Радник Insight
Стів Станганеллі, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Еймсбері, Массачусетс
Поки ви працюєте та отримуєте дохід, незалежно від того, як самозайнята особа чи роботодавець, то від вас буде потрібно внести внесок у соціальне забезпечення.
Незалежно від того, чи потрібно вам сплачувати податки з ваших пільг із соціального страхування, залежить від вашого зміненого коригуваного валового доходу (MAGI). Якщо ваш MAGI перевищує певний поріг для вашого статусу подання заявок (наприклад, подання одиноких або одружених разом), то ваші пільги оподатковуватимуться. До 85% виплат соціального страхування платника податків оподатковуються.
