Цілі планування нерухомості для осіб з високою чистою вартістю включають захист спадщини для спадкоємців, мінімізацію податку на нерухомість, уникнення процесу заповідання та призначення правильного піклувальника. Наступна інформація повинна розглядатися як відправна точка для вибору правильного адвоката з планування нерухомості. На жаль, деякі діють не в інтересах своїх клієнтів. Іноді вони вирішать маршрут, який надасть їм найбільше можливостей доходу, а не те, що зменшить витрати та гарантуватиме, що активи потраплять у потрібні руки.
Мінімізація податків на нерухомість
Це широка категорія, яку можна розділити на податки на прибуток, податок на подарунок, податок на нерухомість та податки, що пропускають покоління. Коли ви виключаєте з цього списку податки на прибуток, решту групи з трьох називають податками на передачу багатства. Для кожного виду податку в межах цієї групи федеральні податки становлять 40% від вартості, що вимірюється. Існує також так званий єдиний кредит, який стосується звільнення від сплати податку до 5, 6 мільйонів доларів.
Наприклад, з податку на подарунки податок становить 40% від вартості подарунка, але перші 5, 6 мільйонів доларів не оподатковуються завдяки довічному звільнення від сплати податку на подарунок. Ви також можете запропонувати подарунки на суму до 15 000 доларів на рік на особу (стільки людей, скільки ви хочете), не оподатковуючись податком. Вони називаються подарунками щорічного виключення. Вони не зараховуються до 5, 6 мільйонів доларів за довічне звільнення від сплати податку на подарунок.
Ці ж правила застосовуються і до податків на нерухомість, але звільнення від сплати податку на нерухомість на 5, 6 мільйона доларів зменшується на вартість подарунків, які ви дарували протягом свого життя. Наприклад, якщо ви подарували подарунки на суму 3 мільйони доларів, використовуючи довічне звільнення від сплати податку на подарунки, то тепер звільнення від сплати податку на нерухомість становитиме 2, 6 мільйона доларів замість 5, 6 мільйонів доларів.
Податок на трансфер, що пропускається через покоління, сплачується в будь-який час, коли ви даруєте майно дитині чи правнуку. Знову ж таки, сплачений податок ґрунтується на 40% від вартості подарунка (ив), і звільнення від сплати податку становить до 5, 6 мільйона доларів. Якщо вам цікаво, цей податок існує, щоб грантодавці (творці тресту) не обходили наступне покоління, щоб уникнути податкових зобов’язань.
З урахуванням усіх вищезазначених податків, можливо, ваша держава також обкладає податки. Зверніться до своєї держави, щоб дізнатися це.
Планування недієздатності
- Забезпечте турботу про утриманцівЗазначте довірену особуГарантування впорядкованого управління вашим майномУкажіть своє лікування після закінчення життя, якщо він перебуває в постійному вегетативному стані
Для досягнення цих цілей вам потрібно буде переконатися в певних кроках.
Призначити довговічну довіреність на:
- Керуйте своїми банківськими рахункамиКупуйте та продайте майно Управління іншими активамиОткрийте пошту
Призначити довіреність на охорону здоров'я для:
- Визначення медикаментозного лікування (включаючи підбір лікаря та лікарні) Визначення тривалої допомогиВизначте конкретні курси лікування
Призначити Агент з звільнення про переносність та підзвітність медичного страхування (HIPAA) для:
- Отримайте доступ до захищеної медичної інформації
Виконайте живу волю до:
- Вкажіть, чи хотіли б вийняти живильну трубку. Верхнє лікування забезпечило б природну смерть
Створіть безповоротний трест для:
- Призначити правонаступника-правонаступника
Створіть декларацію опіки для:
- Визначте, хто буде піклуватися про будь-яких дітей, які є неповнолітніми
Уникнення заборони
Як натякало у вступі, багато адвокатів з планування нерухомості приведуть вас до традиційної волі. Чому? Тому що вони отримають від цього більше користі, ніж вони, якби ви мали довіру. Будьте уважні до юристів з планування нерухомості, які намагаються продати вас на думку про те, що жива довіра дорожча і тим самим не кращий варіант, ніж заповіт. Жива довіра дорожча на передньому плані, але не надто довго. Якщо ви хочете уникнути зайвих фінансових та часових витрат, вам слід уникати процесу заповіту.
Для досягнення цієї мети потрібно просто вибрати для цього живу довіру. Оскільки це довіра, не все буде на ваше ім’я, а значить, ви можете обійти заповіт. Незважаючи на те, що все не від вашого імені, ви все одно будете контролювати свої активи, поки живі (ви можете призначити спадкоємця у разі недієздатності).
Жива довіра пропонує і інші переваги. Якщо це відкликається довіра, то його можна змінити, змінити або скасувати будь-коли. Позиція, що відкликається, також кваліфікується як довіра донора, що дозволить вам переміщувати активи в траст і поза ним, не сплачуючи податки.
Якщо ви переймаєтесь тим, як потенційний бенефіціар буде поводитися зі своїм спадщиною, ви можете встановити обмеження. Наприклад, ви можете встановити обмеження, що бенефіціар зможе використовувати спадщину лише в цілях охорони здоров'я або освіти. Ви також можете призначити незалежного піклувальника, який повинен буде затвердити всі розподіли.
Щоб гарантувати, що ваші активи потраплять у потрібні руки, не забудьте створити спеціально розроблений трест, де акції довіри залишатимуться на ім’я довіри та передаватимуться кожному спадкоємцю, коли ви помрете. Це забороняє подружжю передавати майно своїм дітям від попереднього шлюбу. Це також забороняє подружжю передати активи новому з подружжя. Крім того, такий вид довіри захистить ваших спадкоємців від кредиторів та банкрутства.
Суть
Тепер ви знаєте основи того, як мінімізувати податок на нерухомість, планувати випадок недієздатності, уникати процесу заповіту та захищати своїх призначених бенефіціарів від аморальних намірів. Ця інформація повинна бути корисною при наймі адвоката з планування нерухомості.
