Зміст
- Roth vs. Traditional IRA
- Не заробляйте достатньо
- Заробити занадто багато
- Податок податків окремо
- Сприяє занадто багато
- Потягнення заробітку занадто рано
- Порушення правила перекидання
- Перекочуючи це над собою
- Відсутня безрезультативна ІРА
- Не зрівноважує
- Відсутній спадковий РМД
- Уникнення Roths з 401 (k)
- Суть
Ви можете подумати, що єдине, що ви повинні знати про Roth IRA, - це те, що ваші внески обмежені до 6000 доларів, якщо ви не досягли 50 років, і 7000 доларів, якщо вам виповнилося 50 років і старше (принаймні, на 2019 рік). Ну, це трохи складніше за це. Ось 11 найпоширеніших помилок, які люди з Ротом, ймовірно, роблять, і як їх уникнути.
Швидкий підсумок: Рот проти традиційного ІРА
По-перше, швидше оновлення ключових відмінностей між Roth IRA і традиційним IRA. Внески до Roth IRA не обкладаються податком, коли ви вносите їх. Однак розподіли можуть бути неоподатковуваними. Цей неоподатковуваний статус застосовується як до початкових інвестицій, так і до прибутків від них, якщо припустити, що ви старше 59½ років, коли ви знімаєте кошти, і що рахунку принаймні п'ять років (див. Правило № 5, нижче).
На відміну від сплати внесків у традиційний ІРА обкладаються податком. Однак, коли настане час зняти кошти, вам доведеться сплатити податки за них за вашою поточною ставкою податку на прибуток. Більше того, ви повинні взяти необхідні мінімальні розподіли (RMD) на традиційних ІР, починаючи з досягнення вами віку 70½. Вам ніколи не доведеться знімати кошти з Roth IRAs. Насправді, якщо вам не потрібні гроші, ви можете залишити весь рахунок своїм спадкоємцям.
Ключові вивезення
- Вам заборонено вносити більше доходу за Рот IRA, ніж ви отримали дохід, або взагалі внести свій внесок, якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід перевищує певну суму. Збільшення ліміту внеску Roth IRA призведе до щорічного штрафу в розмірі 6% перевищення. Повернення до IRA також потрібно робити обережно та протягом 60 днів, щоб уникнути податків та штрафних санкцій. Інші погані кроки включають не називання бенефіціарів та неприйняття розподілу, якщо ви успадковуєте Roth IRA.
Тепер ось помилок, яких слід уникати:
1. Не заробляючи достатньо для внеску
Ви не можете внести більше в IRA Roth більше, ніж отримали зароблений дохід за рік. Цей дохід може отримуватись від зарплати, зарплати, підказок, професійних гонорарів, бонусів та інших сум, отриманих за надання особистих послуг. Ви також можете нараховувати заробітки від комісійних доходів, доходів від самостійної роботи, неоподатковуваної бойової виплати, військової диференціальної виплати та оподатковуваних аліментів та окремих виплат на утримання.
Так званий незароблений дохід - наприклад, дивіденди, відсотки або приріст капіталу - не може використовуватися для визначення вашого допустимого внеску Рота.
Ви можете внести свій внесок до допустимих лімітів як для себе, так і для вашого подружжя до тих пір, поки будете подавати податки спільно і один з вас отримує достатній дохід для фінансування внесків.
2. Заробляти надто багато для внеску
Ви можете заробити занадто багато в цілому, щоб внести участь у Roth IRA. Чи ви маєте право визначатись вашим модифікованим скоригованим валовим доходом (MAGI). При обчисленні вашої MAGI ваш дохід зменшується за рахунок певних відрахувань, таких як внески на традиційні ІРА, проценти за студентський кредит, навчання та збори та іноземний заробіток.
Ліміти доходів для Рота МРП періодично коригуються IRS. Станом на 2019 рік люди, які одружуються, подають заявки спільно або кваліфіковану вдову (ер) повинні внести менше 193 000 доларів, щоб мати можливість зробити максимальний внесок. Якщо ви заробляєте від 193 000 до 203 000 доларів, ви, можливо, зможете внести трохи грошей, але сума буде зменшена. При заробітках вище цього жоден внесок не допускається.
Платники податків у 2019 році, які подають заяву як одиноку, голову домашньої сім’ї, або подають подружжя окремо (які не жили зі своїм чоловіком / дружиною жодного разу протягом року), можуть внести внесок у Roth IRA до тих пір, поки вони заробляють менше 122 000 доларів. Дозвільний внесок починається поетапно, якщо вони заробляють 122 000 доларів або більше і виключаються цілком вище 137 000 доларів.
Що робити, якщо ви одружені і живете з подружжям, але подаєте податки окремо? Якщо ви заробляєте більше 10 000 доларів, ви взагалі не можете внести свій внесок у Roth IRA. Якщо ви зробили менше, ви, можливо, зможете зробити зменшений внесок. Тільки ті, хто повністю відокремлений, можуть внести істотний внесок, як зазначено вище.
3. Не вносячи внесок для вашого подружжя
Як правило, як стверджує №1, ви не можете внести більше грошей у Рот, ніж ви заробили за даний рік. Але є важливим винятком для подружжя, які не працюють, якщо ви законно одружені та подаєте спільну податкову декларацію.
Однак немає спільного ІРА. Подружжя ІРА дозволяє непрацюючим подружжю створити рахунок, а потім змусити працюючого подружжя внести в нього внесок, а також свій власний. Звичайно, дохід працюючого подружжя повинен бути достатнім для покриття обох внесків. Але збільшення - можливо навіть подвоєння - щорічних внесків, безумовно, не найгірша ідея в світі, і може значно збільшити заощадження сім'ї на пенсії з часом.
4. Занадто багато внеску
Ліміти щорічних внесків IRA застосовуються до колективної суми, яку ви вводите в свої IRA, будь то Рот або традиційні. Так, у 2019 році обмеження в розмірі 6 000 дол. США / 7 000 доларів США - це загальна сума ваших ІР, а не за рахунок.
Ви можете уникнути штрафу, якщо виявите помилку перед тим, як подати свою податкову декларацію та зняти надлишки внеску, плюс будь-який заробіток на ній, з рахунку. (Насправді ви можете зняти деякі або всі внески Roth IRA до шести місяців після початкової дати повернення декларації, але потім ви повинні подати поправлену декларацію.) Ви також можете перенести надлишковий внесок на інший податковий рік, але якщо це не буде здійснено одночасно з виправленням, це може спричинити покарання.
5. Витягнення заробітку занадто рано
Правила виведення коштів на Рот можуть бути дуже складними. Ви можете зняти внесені вами суми в будь-який час, у будь-якому віці - ці внески були зроблені з доларами після сплати податку. Але ви можете заборгувати податком на прибуток та штрафом у розмірі 10% за будь-який прибуток, який ви отримаєте. Для того, щоб насолоджуватися зняттям податків та без штрафних санкцій за будь-який прибуток чи дохід, отримані інвестиції , власнику компанії Roth IRA має бути 59½ років та мати обліковий запис принаймні п’ять років ("правило 5 років"). Якщо ви витягнете гроші перед цими двома етапами, ви можете зіткнутися з деякими дорогими наслідками.
У деяких обмежених випадках люди, які не досягли 59 ½ років, можуть уникнути штрафу про дострокове зняття (хоча не застосовуваних податків) на заробіток. Наприклад, ви можете витягнути гроші, щоб покрити витрати на певні витрати на освіту або оплатити покупку будинку вперше.
6. Порушення правил перекидання
Колись ви могли робити перекидання IRA лише один раз у календарному році, але це змінилось у 2015 році. Зараз уряд забороняє робити більше одного перекидання за 365 днів - навіть якщо вони відбуваються у двох різних років.
Це правило, на яке ви хочете звернути увагу, оскільки занадто багато перекидання може спричинити велику податкову плату. "Деякі люди можуть втратити всю свою ІРА, тому що вони робили два перекидання за рік і не усвідомлювали цього", - каже Ед Слотт, автор "Податкової бомби на пенсійні заощадження… і як її знешкодити".
Є деякі винятки, як у випадку 60-денного перекидання з традиційного IRA на Roth IRA. Крім того, правило 365 днів не поширюється на прямий переказ коштів між двома довіреними особами IRA, що IRS не вважає перекиданням.
7. Перекочуючи гроші самі
Є два основні способи перерахування коштів з одного кваліфікованого пенсійного накопичувального рахунку, як-от традиційний IRA або 401 (k), на Roth: прямий і непрямий.
При прямому переході ваші гроші або перераховуються з одного рахунку на інший в електронному вигляді, або ви отримуєте чек, оформлений на ім’я нового рахунку, і доставляєте його. За допомогою непрямого перекидання ви заволодієте грошима зі старого рахунку і самостійно внесете його на новий.
Краще уникати цього останнього кроку, оскільки так багато речей може піти не так. Найпоширеніша помилка, яку люди роблять, - це відсутність 60-денного терміну для перерахування грошей, оскільки вони використали готівку для чогось іншого і не мали достатньо, щоб зробити повний внесок вчасно. Іноді люди просто забувають.
8. Не враховуючи заднього Рота IRA
Щоб уникнути податкових ускладнень, вам слід швидко перетворити неоподатковуваний ІРА в Roth IRA, перш ніж будуть зароблені гроші. Радники рекомендують депонувати гроші на рахунок IRA з низьким відсотком, щоб спочатку звести до мінімуму шанс, що він заробить набагато до того, як перевести його.
Існує також ще одна податкова пастка, яку потрібно врахувати: Якщо у вас є роботодавець з традиційними, відрахувальними IRA або 401 (k), ви можете отримати значну податкову накладну через складні правила перетворення інших ІР на Roths.
Ви також маєте можливість перетворити існуючий 401 (k) або традиційний IRA в Roth IRA, використовуючи ту ж саму стратегію зворотного зв'язку. Перевага конвертації полягає в тому, що будь-який прибуток після перерахунку Roth більше не буде оподатковуватися, коли ви вилучаєте гроші під час виходу на пенсію. Недоліком є те, що ви повинні сплачувати податок, виходячи з вашого поточного заробітку за будь-які гроші, які ви конвертуєте.
"Загалом, чим довший часовий горизонт і чим більша ймовірність отримання більш високого прогнозованого показника податку на прибуток при виході на пенсію, тим більше шансів на те, що конверсія буде працювати на користь інвестора", - каже Марк Хебнер, засновник та президент Index Advisors Fund Advisors, Ірвайн, Каліфорнія.
9. Забуття списку бенефіціарів
Занадто часто власники Roth IRA забувають перелічити первинних та умовних бенефіціарів на їхній рахунок - і це може бути величезною помилкою . Якщо рахунок просто виплачується у власність власника IRA, йому доведеться пройти процес заповіту. Переклад: більше ускладнень, більша затримка та більший розмір адвокатських витрат.
Після того, як ви назвете бенефіціарів, не забудьте періодично їх переглядати та вносити будь-які зміни чи оновлення. Це особливо важливо, якщо ви та ваш чоловік перебуваєте на шляху. Сама постанова про розлучення не заважає колишньому подружжю отримати активи, якщо вони все ще перераховані як бенефіціар.
10. Не вилучення успадкованих грошей Рота
Це правило стосується бенефіціарів. На відміну від первинного власника Roth IRA та їх подружжя, інші бенефіціари повинні взяти необхідні мінімальні розподіли (RMD). Отже, якщо ви успадковуєте Roth IRA від когось, окрім вашого чоловіка, вам доведеться починати знімати з нього, подібні до традиційних IRA або 401 (k). Хороша новина полягає в тому, що на гроші не стягується податок, якщо на рахунку більше п'яти років.
Існує кілька способів зняття коштів. Один із методів полягає в тому, щоб розподілити їх на тривалість життя бенефіціара, завдяки чому рахунок може продовжувати зростати, не обкладаючи податками, довший період. В іншому випадку всі гроші повинні бути вилучені протягом п'ятирічного періоду після смерті початкового власника.
Податкове стягнення за невиконання правил RMD може досягати 50% від суми, яка мала бути вилучена.
Якщо ви успадковуєте Roth IRA як бенефіціар, який не є подружжям, ви можете передати його на новий, успадкований рахунок IRA. Але не вказуйте акаунт від свого імені. У заголовку облікового запису повинно бути написано: ", померлий, IRA FBO, Бенефіціар" (FBO означає "на користь"). Якщо ви поставите рахунок на своє ім’я, це трактується як розподіл, і всі кошти негайно повідомляються; скасувати цю помилку дуже важко.
11. Пропуск рота, оскільки у вас вже є 401 (k)
Початкова мета IRA полягала у наданні інвестиційного інструменту для американців, які не мали пенсійного плану через роботодавця. Але в законах немає нічого, що заважало б вам використовувати обидва.
Насправді, фінансові планувачі часто пропонують фінансувати Roth IRA, як тільки ви зробили достатній внесок у свої 401 (k), щоб отримати повний внесок вашого роботодавця. На той момент, Рот ІР часто мають чіткі переваги, такі як більше інвестиційних варіантів та більша податкова гнучкість при виході на пенсію.
Суть
Маючи Roth IRA, ви можете забезпечити пенсійні виплати як для вас, так і для ваших спадкоємців. Але зверніть увагу на правила, щоб ви не ставили під загрозу статус оподаткування свого облікового запису. Якщо ви хочете розпочати фінансування IRA, Investopedia створила список найкращих брокерів для ІРА.
