Податковий кредит заощадження: стимул для пенсійних заощаджень

Ось додатковий стимул заощадити на пенсії - неповернення податкового кредиту, відомий як кредит на внесок на пенсію ("короткий кредит заощадження"). Відповідайте вимогам доходу, а фактичні гроші знімаються з вашої податкової суми.

Давайте визначимось: фінансування пенсійного плану не завжди є пріоритетним, і, можливо, вам знадобиться наявний дохід для покриття більш нагальних потреб. Але ця можливість справді покращує передумови для створення місця для пенсійних заощаджень. Чому? Тому що ця кредитна добавка додається до будь-яких податкових відрахувань, які ви отримуєте за внесок у традиційний план ІРА або спонсоруваного роботодавцем. Кредит та ваш внесок зменшують податкове зобов’язання до IRS та компенсують витрати на фінансування пенсійного рахунку.

Ключові вивезення

• Кредит заощадження - це податковий кредит для платників податків, які мають право на участь у пенсійному плані, який фінансується роботодавцем, або традиційного та / або ІРТ Roth. Сума кредиту базується на внесках вашого пенсійного плану, статусі подання податку та коригуваному валовому доході (AGI). Кожен, кому не виповнилося 18 років, студент денної форми навчання або залежний, який вимагає податкової декларації, не має права на отримання цього кредиту. Надмірні внески, перекидання та певні розподіли пенсійних фондів не можна вважати кредитом заощаджень.

У чому полягає кредит кредитора

Податковий кредит заощаджувача - це податковий кредит, що не підлягає відшкодуванню, доступний платникам податків, які вносять відшкодування заробітної плати на спонсорований роботодавцем план 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP або урядовий 457, та / або вносять внески в традиційні та / або Рот-ІРА. Починаючи з 2018 року, також можуть бути внесені внески на рахунки ABLE, які є заощадженими податковими рахунками для людей з обмеженими можливостями та їхніх сімей.

Кредит коштує 10%, 20% або 50% від вашого допустимого внеску, до загальної суми 2000 доларів (4000 доларів США, якщо одружуватися подавати спільно), що означає, що він не може перевищувати 1000 доларів (або 2 000 доларів США, якщо заміжжя подається разом; див. таблицю нижче). Максимальна сума кредиту - менша або 1000 доларів, або суми податку, яку вам довелося б сплатити без кредиту. Повернені кредити та кредит на усиновлення не враховуються при визначенні суми кредиту заощаджень.

Хто придатний?

Для того, щоб мати право на отримання кредиту заощаджень, вам потрібно бути не менше 18 років до кінця відповідного податкового року, а не студентом денної форми навчання та не заявленим як залежний від повернення іншого платника податків. Студенти повинні проконсультуватися зі школою, яку відвідують, щоб визначити її визначення "денний робочий день" (це може змінюватись) та ознайомитись з інструкцією до IRS форми 8880 для її визначення.

Іншим критерієм кредиту є те, що ваш скоригований валовий дохід (AGI) не повинен перевищувати наступних лімітів:

2019 рік
Кредитна ставка	Одружений і подає спільне повернення	Файли як голова домогосподарства	Інші філери
50%	До 38 500 доларів	До 28 875 доларів	До 19 250 доларів
20%	38 501 $ - 41 500 доларів	28 876 доларів - 31 125 доларів	$ 19 251 - $ 20 750
10%	41 501 $ - 64 000 $	31126 доларів - 48 000 доларів	$ 20 751 - $ 32 000
0%	Більше 64 000 доларів	Більше 48 000 доларів	Більше $ 32 000