Зміст
- 529 Плани
- Традиційні та ротські ІРА
- Coverdells
- Кредитні рахунки
- Готівкою
- Суть
Вашій дитині (або онуку) може бути лише дворічне, але ще не рано починати розбиратися, як ви заплатите за коледж. Ось чому: За оцінками, кошти коштуватимуть 244 667 доларів США, щоб відправити малюка в державний державний коледж на чотири роки. Думаєте про приватний коледж? Це збирається $ 553, 064 до моменту, коли ваш малюк буде готовий до вищої освіти.
Ключові вивезення
- Вартість коледжу постійно збільшується з кожним роком, тому батькам і дідусям і бабусям розумно починати заощаджувати плани, коли діти / бабусі будуть маленькими. План 529 - один з найкращих способів заощадження податків на заощадження на вищу освіту. Традиційний і Рот ІРА можуть використовуватися для оплати витрат на навчання в коледжі, але батьки повинні бути впевнені, що їхні пенсійні потреби покриваються. Підрядник ESA дозволяє вам виділити 2000 доларів на одного бенефіціара на рік. Батьки та бабусі та дідусі можуть створити опікунські рахунки для фінансування вищої освіти, але ці активи може обмежити фінансову допомогу студента.
Витрати на коледжі, як правило, збільшуються приблизно в два рази більше від рівня інфляції щороку - тенденція, яка, як очікується, триватиме нескінченно. Ось що ви можете розраховувати платити за кожен рік навчання, плату, кімнату та пансіонат до того моменту, коли ваші діти (або бабусі) будуть готові вирушати до коледжу (якщо вважати, що рівень інфляції у коледжі становить 6%):
| Орієнтовні річні майбутні витрати коледжу | |||
|---|---|---|---|
| Поточний вік | Державна громадськість | Позадержавна громадськість | Приватний |
| 16 | $ 24 737 | $ 43 377 | $ 55 918 |
| 14 | 27 795 доларів | $ 48 738 | $ 62 830 |
| 12 | 31 230 доларів США | $ 54 762 | $ 70, 595 |
| 10 | 35 090 доларів | 61 531 дол | $ 79 321 |
| 8 | $ 39 428 | $ 69, 136 | 89 125 доларів США |
| 6 | 44 301 дол | $ 77 681 | $ 100, 141 |
| 4 | $ 49 777 | 87 283 дол | 112 518 дол |
| 2 | $ 55929 | 98 071 дол | 126 426 доларів |
Майте на увазі, ці цифри становлять один рік витрат; кількість років, коли ваша дитина відвідує коледж, залежатиме від ступеня, яку вони шукають. Хоча багато студентів отримають право на фінансову допомогу, стипендії та гранти, які допоможуть покрити кошти коледжу, все ж існує ряд способів подальшого зниження витрат на коледжі. Один з найпростіших способів - інвестувати гроші, які ви виділили на роки навчання дитини або онука, в інвестиційно-податкові інвестиційні засоби. Ці плани та рахунки дозволяють ефективно заощадити на навчанні вашої дитини чи онука, захищаючи заощадження від IRS наскільки це можливо.
529 Плани
«Один з найкращих способів фінансово допомогти дитині, обмежуючи при цьому власне податкове зобов’язання, - це використовувати план коледжу 529», - каже Сем Дейвіс, партнер / фінансовий радник із TBH Global Asset Management. План 529 - це інвестиційний план з вигідною оподаткуванням, який дозволяє сім’ям економити на майбутніх коледжних витратах бенефіціара.
У планах високі ліміти внесків, які робляться з доларами після сплати податку. Ви можете внести щорічну суму виключення, яка становить 15 000 доларів США до 2020 року ("щорічне виключення" - це максимальна сума, яку ви можете перерахувати подарунком у вигляді грошових коштів чи інших активів стільки бажаючих людей, без сплати податку на подарунок). Усі вилучення з 529 звільнені від федерального податку на прибуток до тих пір, поки вони використовуються для кваліфікованих витрат на освіту (більшість штатів пропонують також зняття податків без податків).
Ті, у кого є кошти, можуть "повернути" план 529, сплативши одразу п’ять років подарунків на кожну дитину на особу, не підлягаючи сплаті податку на подарунок. Це означає, наприклад, що пара суперзаможних бабусь і дідусів могла б внести 75 000 доларів за кожну (150 000 доларів за пару), коли дитина молода, і нехай ці гроші ростуть, щоб покрити всі їхні витрати. Про те, як це зробити, є складні правила, тому не намагайтеся це робити без детальної податкової поради.
Є два типи 529 планів:
Плани заощаджень коледжу
Ці плани заощаджень працюють як інші інвестиційні плани, такі як 410 (k) s та індивідуальні пенсійні рахунки (IRAs), завдяки чому ваші внески вкладаються у взаємні фонди чи інші інвестиційні продукти. Прибуток на рахунку базується на ринкових показниках базових інвестицій, і більшість планів пропонує варіанти інвестування за віком, які стають більш консервативними, оскільки бенефіціар наближається до віку коледжу. 529 планами заощаджень можуть управляти лише держави.
Передплачені плани навчання
Попередньо заплановані плани навчання (їх також називають гарантованими планами заощаджень) дозволяють сім'ям фіксувати сьогоднішню ставку навчання, попередньо купуючи навчання. Програма виплачує майбутньою вартістю будь-якій з державних установ, коли бенефіціар навчається в коледжі. Якщо бенефіціар закінчує відвідування позашкільної або приватної школи, ви можете передати вартість рахунку або отримати повернення коштів. Попередньо заплановані плани навчання можуть розпоряджатися державами та вищими навчальними закладами, хоча в них обмежена кількість штатів.
"Я настійно раджу своїм клієнтам фінансувати 529 планів на неперевершені пільги з податку на прибуток", - говорить Девіс. "Хоча внески не підлягають відрахуванню у вашій податковій декларації по федеральній справі, ваші інвестиції зростають відкладеними податками, а розподіл на оплату витрат коледжу бенефіціара виходить федеральним податком."
Традиційні та ротські ІРА
IRA - це заощаджений податковий рахунок з вигідним податком, на якому ви зберігаєте інвестиції, такі як акції, облігації та пайові фонди. Ви можете вибрати інвестиції на рахунку і можете коригувати інвестиції у міру зміни потреб та цілей. Загалом, якщо ви відмовитесь від свого ІР до того, як вам виповниться 59 років, ви будете зобов’язані 10% додаткового податку за достроковий розподіл.
Однак ви можете зняти гроші зі свого традиційного або Roth IRA до досягнення віку 59½, не сплачуючи 10% додаткового податку, щоб сплатити за кваліфіковані витрати на вищу освіту для себе, свого подружжя або своїх дітей чи онуків у рік, коли буде здійснено вилучення. Відмова застосовується лише до 10% штрафу; ви все одно будете заборгувати податок на прибуток від розподілу, якщо це не буде Roth IRA.
Використання пенсійних коштів для оплати навчання дитини або онука в школі має ряд недоліків:
- По-перше, це забирає гроші з вашого пенсійного фонду - гроші, які не можна повернути назад, тому вам потрібно переконатися, що ви добре фінансуєтесь для виходу на пенсію поза межами IRA. По-друге, розподіли IRA можна зараховувати як дохід на заява на фінансову допомогу наступного року, що може вплинути на право на отримання фінансової допомоги на основі потреби.
Щоб уникнути заглиблення у власну пенсію, можливо, ви зможете створити ІР Roth на ім’я своєї дитини чи онука. Улов: Ваша дитина (не ви) повинен був отримати дохід від роботи протягом року, за який робиться внесок. Ви можете фактично фінансувати їх щорічний внесок, до максимальної суми, але лише за наявності заробітку.
IRS не хвилює, звідки беруться гроші до тих пір, поки вони не перевищують суму, яку заробила ваша дитина. Якщо ваша дитина заробляє 500 доларів на літній роботі, наприклад, ви можете зробити свій внесок у розмірі 500 доларів на Roth IRA власними грошима, а ваша дитина може зробити щось інше зі своїм заробітком.
Ось як це зробити: Якщо ваша дитина є неповнолітньою (молодше 18 або 21 років, залежно від того, в якій країні ви проживаєте), багато банків, брокерів та пайових фондів дозволять вам створити опікунську або опікунську IRA. Будучи опікуном, ви (дорослий) керуєте активами, що перебувають під вартою IRA, доки ваша дитина не досягне повноліття, після чого активи передаються їм.
Coverdells
Ощадний заощаджувальний рахунок на Coverdell (ESA) може бути створений у банку або брокерській фірмі, щоб допомогти оплатити кваліфіковані витрати на освіту вашої дитини або онука. Як і 529 планів, ЕКА на Coverdell дозволяють збільшувати гроші, відкладені податками, а вилучення є неоподатковуваними на федеральному рівні (і в більшості випадків на державному рівні), коли вони використовуються для кваліфікаційних витрат на освіту. Переваги на користь ESA Coverdell поширюються на витрати на вищу освіту, а також на витрати на початкову та середню освіту. Якщо гроші будуть використані для некваліфікованих витрат, ви будете заборговані податком та 10% штрафом із заробітку.
Внески на користь ESA Coverdell не підлягають вирахуванню, і внески повинні бути внесені до досягнення бенефіціаром 18 років (якщо він або вона не є особою, яка отримує особливі потреби, як визначено в IRS). Хоча для одного бенефіціара може бути встановлено більше одного ESA Coverdell ESA, максимальний внесок на одного бенефіціара - а не на рахунок - на рік обмежується 2000 доларами.
Щоб внести свій внесок у Coverdell ESA, ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) повинен становити менше 110 000 доларів США як одноосібник або 220 000 доларів США, коли подружня пара подає спільно.
Кредитні рахунки
Рахунки Закону про уніфіковані подарунки неповнолітнім (UGMA) та Рахунки про єдині перекази для неповнолітніх (UTMA) - це рахунки, що дозволяють зберігати гроші та / або активи для довіри для неповнолітньої дитини чи онука. Як піклувальник, ви керуєте обліковим записом до досягнення повноліття дитини (від 18 до 21 років, залежно від вашого стану). Коли дитина досягне цього віку, вона володіє рахунком і може використовувати гроші будь-яким способом. Це означає, що їм не доведеться використовувати гроші на освітні витрати.
Хоча обмеження на внески немає, батьки та бабусі та дідусі можуть обмежувати індивідуальні щорічні внески в розмірі 15 000 доларів на особу (30 000 доларів США за подружню пару), щоб уникнути справляння податку на подарунок. Потрібно пам’ятати, що опікунські рахунки вважаються активами учнів (а не батьками), тому великі залишки можуть обмежувати право на отримання фінансової допомоги. Федеральна формула фінансової допомоги розраховує, що школярі внесуть 20% заощаджень проти 5, 6% заощаджень для батьків.
Готівкою
Щорічне виключення дозволяє давати щорічно 15 000 доларів готівкою або іншими активами стільки людей, скільки вам потрібно. Подружжя можуть комбінувати щорічні виключення, щоб дати 30 000 доларів стільки осіб, скільки їм хочеться - без податків. Як батько, чи дідусь і бабуся, ви можете дарувати дитині щорічно виключення до щорічного виключення, щоб допомогти йому або їй оплатити витрати на навчання в коледжі. Подарунки, що перевищують щорічне виключення, зараховуються до довічного звільнення, що становить 11, 58 млн доларів на особу в 2020 році.
Турбуєтесь про довічне звільнення? Як бабуся і дідусь, ви можете допомогти онуку платити за коледж, обмеживши при цьому власне податкове зобов’язання, здійснивши платіж безпосередньо у їх вищому навчальному закладі. Як пояснює Джоана Фостер, MBA, CPA, "бабусі і дідусі можуть оплачувати освітні витрати безпосередньо постачальнику, і це не рахується з щорічним виключенням 15 000 доларів". Отже, навіть якщо ви направляєте 20 000 доларів на рік до коледжу онука, сума понад 15 000 доларів (5000 доларів у цьому випадку) не зараховуються до довічного звільнення.
Суть
Багато людей підходять до економії для коледжу так само, як підходять до виходу на пенсію: вони нічого не роблять, оскільки фінансові зобов'язання здаються нездоланними. Багато людей кажуть, що їхній пенсійний план ніколи не виходить на пенсію (не справжній план, зайве говорити, якщо ви не помрете молодим). Так само батьки можуть пожартувати (або припустити), що єдиний спосіб, коли їхні діти збираються до коледжу, - це якщо вони отримують повну стипендію.
Крім очевидної вади цього плану, це підхід на задньому сидінні до ситуації, яка справді потребує водія переднього сидіння. Навіть якщо ви зможете заощадити лише невелику суму грошей на плані 529 або Coverdell, це допоможе. Для більшості сімей оплата навчання в коледжі не така проста, як писати чек на кожен квартал. Натомість це об'єднання фінансової допомоги, стипендій, грантів та грошей, які дитина заробила, а також грошей, які батьки та бабусі та дідусі внесли в заощаджені від оподаткування коледжі.
Порівняйте інвестиційні рахунки × Пропозиції, що відображаються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Інвестопедія отримує компенсацію. Опис постачальникаПов'язані статті
Економія
Чудові фінансові подарунки для дітей цього Різдва
Рот ІРА
529 План заощаджень проти Рота ІРА для коледжу
Збереження для коледжу
4 Розумні альтернативи плану 529 Smart 529
Збереження для коледжу
Чому це платить за переднє завантаження вашого плану 529
Фінанси з дітьми
Бабусі та дідусі: платіть за дошкільний заклад, економте на податках
Збереження для коледжу
План заощаджень коледжу Vanguard 529: огляд
Посилання партнераПов'язані умови
Освіта IRA Освіта IRA - це інвестиційний рахунок з вигідною оподаткуванням для вищої освіти, який тепер більш офіційно відомий як обліковий запис на покриття заощаджень (ESA). детальніше 529 План План 529 - це облік із виплатою податків для заощаджень та інвестицій для оплати вищої освіти, таких як вартість навчання в коледжі, а також середня освіта, наприклад приватна середня школа. детальніше Повне керівництво по Roth IRA Roth IRA - це пенсійний накопичувальний рахунок, який дозволяє зняти гроші без податку. Дізнайтеся, чому Roth IRA може бути кращим вибором, ніж традиційний ІРА для деяких пенсіонерів. більше Визначення щорічного виключення Щорічне виключення - це сума грошей, яку одна людина може передати іншій у подарунок, не стягуючи податок на подарунок або не впливаючи на єдиний кредит. докладніше Коли особі потрібен зберігальний рахунок? Опіковий рахунок - це ощадний рахунок, який встановлюється та керується повнолітньою особою для неповнолітньої особи. У широкому сенсі зберігання рахунку може означати будь-який рахунок, який веде вірна відповідальна сторона від імені бенефіціара, і може приймати різні форми. докладніше Що таке традиційний ІРА? Традиційний ІРА (індивідуальний пенсійний рахунок) дозволяє особам спрямовувати доходи до оподаткування на інвестиції, які можуть зростати відкладаються податками. більше