Що таке передача IRA?
Переказ IRA (або перекидання IRA) означає, коли ви перераховуєте гроші з індивідуального пенсійного рахунку (IRA) на інший рахунок. Гроші можуть бути перераховані на інший вид пенсійного рахунку, брокерський рахунок або банківський рахунок. Поки гроші переходять на інший рахунок подібного типу, і вам не розповсюджується розподіл, за переказ не нараховується штраф чи плата.
Переказ IRA можна здійснити безпосередньо на інший рахунок. Перекази IRA також можуть передбачати ліквідацію коштів для внесення капіталу на новий рахунок. Служба внутрішніх доходів (IRS) встановила правила передачі IRA, які обговорюються нижче.
Ключові вивезення
- Переказ IRA (або перекидання) - це коли ви перераховуєте гроші з рахунку IRA на інший рахунок виходу на пенсію або IRA. Трансфери, як правило, безкоштовні, якщо вони здійснюються на рахунки подібного типу. необхідний мінімальний розподіл може не бути перевернутий.
Розуміння перекладів ІРА
Інвестори встановлюють рахунки ІРА, щоб заощадити на пенсії. Інвестори можуть обирати два основних типи рахунків IRA: традиційний IRA або Roth IRA. Інвестування через ці два ІРА означає різні податкові наслідки, які можуть бути важливим фактором, якщо інвестор вирішить здійснити переказ ІРА. Усі ІРА розроблені для початку виплат у віці 59½ років. За розповсюдження, здійснене інвесторами до цього, може бути застосовано дострокове стягнення.
Традиційний ІРА
У традиційному ІРА інвестиції здійснюються з доходом до оподаткування. Внески до традиційного IRA зазвичай підлягають сплаті податком у рік внеску до певної межі. У 2019 та 2020 роках люди, які не досягли 50 років, можуть внести до 6000 доларів, а віці від 50 років і старше - до 7000 доларів.
Зняття коштів оподатковується за ставкою податку на прибуток власника рахунку на момент зняття коштів. Будь-яке дострокове вилучення або ліквідація традиційного ІРА буде обкладатися податком за стандартною ставкою податку плюс нарахування 10% штрафу.
Рот ІРА
В IRO Roth інвестиції здійснюються за доларами після оподаткування. Оскільки інвестиції здійснюються після оподаткування, вилучення є неоподатковуваним у відставці. Якщо власник рахунку вирішить ліквідувати до 59-річного віку, їм не доведеться сплачувати податки на депоновані гроші, хоча будь-які гроші, отримані за рахунок інвестиційного доходу, будуть оподатковуватися за граничною ставкою і, ймовірно, понесуть пеню в розмірі 10%.
Перекази IRA можуть бути простими, коли вони здійснюються між загальними типами рахунків. Власник рахунку може без будь-яких витрат передавати традиційний ІРА від одного постачальника до іншого. Те саме стосується Roth IRA, який також можна легко переносити від одного постачальника до іншого, якщо тип облікового запису однаковий. Трансферти ІРА можуть стати складними, коли вони передбачають ліквідацію або конверсію.
Традиційні ІР мають найбільший податковий вплив, якщо їх перетворити на Рот або ліквідувати. Інвестори, які перетворюють традиційну ІРА на Roth IRA, повинні сплачувати податок на прибуток, пов’язаний з Традиційним IRA, перш ніж здавати кошти в Roth IRA. Інвестори, які здійснюють ліквідацію з традиційної ІРА для фінансування брокерського рахунку, також повинні будуть сплачувати податки. Трансферти в натуральній формі можуть прийматися з одного рахунку на інший, однак податкові наслідки все ще застосовуватимуться.
Правила передачі IRA
- При розгляді переказу IRA, який також називається перекиданням IRA, пам’ятайте про наступні правила IRS: Усі дистрибуції можуть бути перевернуті, за винятком необхідного мінімального розподілу та будь-якого розподілу надмірних внесків та відповідного заробітку. Переказ повинен бути внесений у новий рахунку протягом 60 днів. Лише один переказ може бути здійснений за 12-місячний період. Це стосується всіх облікових записів IRA, якими ви можете володіти. Гроші можуть бути перераховані на більшість типів ІРА та пенсійні рахунки. Ваш пенсійний план не повинен приймати ваш переказ.
