Що таке перевиконання?
Перевищення капіталу - це загальний термін, що стосується надмірної суми податку, що відраховується з зарплати працівника або для пенсійного плану протягом року.
Будь-яка сума перевитрати повертається назад у вигляді повернення платнику податків після того, як він подає декларацію.
Розуміння перевиконання
Перевиконання коштів також відоме як надлишок утримування. Якщо це пов’язано з податком на прибуток, це зазвичай виникає, коли бонус або вище середнього одноразового платежу перекручують цифри.
Перевиплата пільг із соціального страхування повертається платнику податку у вигляді повернення податкового кредиту.
Як пояснює Закс, є кілька причин, через які соціальний захист може бути замінений: або багато роботодавців протягом року не передають інформацію, або один роботодавець помиляється з рівнем утримання.
"Кодекс внутрішніх доходів встановлює максимальну суму, яку роботодавці можуть утримувати з зарплат за податком на соціальне страхування за один фінансовий рік", - вважає Закс. "Але іноді виникає проблема, коли ви міняєте роботу протягом того ж року: не знаючи, скільки вже утримано, ваш новий роботодавець може ненавмисно вирахувати занадто багато з вашої зарплати, кинувши свої внески на соціальне страхування за ліміт".
В іншому випадку "той самий роботодавець, у якого ви були цілий рік, може відрахувати більше, ніж потрібно, з ваших доходів. Для кожної ситуації служба внутрішніх доходів пропонує вам рішення про отримання відшкодування".
Уникнення перенапруження
Аргумент проти перезаплати податку на прибуток, можливо, найкраще пояснюється CNBC: "Якщо весілля цього року надішле вам величезний чек, це означає, що ви, ймовірно, переплатили податки протягом року".
На сайті цитується Тім Стеффен, головне планування директорів Роберта У. Бейрд і Ко: "Велике повернення коштів від ІПР може здатися перевагою, але це не найкраще чи найефективніше використання вашого грошового потоку", - сказав він. "Ви в основному надаєте IRS безпроцентну позику".
Навіть Служба внутрішніх доходів сама запропонувала платникам податків, що варто робити домашнє завдання, щоб спробувати уникнути перевитрати, коли вони можуть.
У попередженні 2017 року IRS "закликав платників податків розглянути можливість перевірки податкового утримання, пам’ятаючи про декілька факторів, які можуть вплинути на можливі відшкодування чи податки, які вони можуть заборгувати у 2018 році. Перегляд суми утримуваних податків може допомогти платникам податків уникнути занадто великої чи занадто великої кількості податків невеликий федеральний податок на прибуток, узятий з їх зарплат. Прийняття правильної суми допомагає платників податків наблизитись до нульового балансу наприкінці року, коли вони подають свою декларацію про сплату податку, а це означає, що податків не заборгували чи не повертали."
