Що таке вимога до капіталу платоспроможності (SCR)?
Потреба в капіталі платоспроможності (SCR) - це загальна сума коштів, яку повинні мати страхові та перестрахувальні компанії в Європейському Союзі.
SCR - це формула на основі формули, відкалібрована для забезпечення врахування всіх кількісно оцінюваних ризиків, включаючи нежиттєвий андеррайтинг, страховий андеррайтинг, андеррайтинг для здоров'я, ринковий, кредитний, операційний та ризики контрагента. Потреба в капіталі платоспроможності охоплює існуючий бізнес, а також новий бізнес, очікуваний протягом 12 місяців. Потрібно проводити перерахунок не рідше одного разу на рік.
Як працюють вимоги до капіталу платоспроможності
Вимоги до капіталу платоспроможності є частиною Директиви про платоспроможність II, виданої Європейським Союзом (ЄС) у 2009 році, яка містить понад десяток діючих директив ЄС. Директива спрямована на узгодження законів та правил 28 країн-членів ЄС, оскільки вони стосуються страхової галузі. Якщо контролюючі органи визначать, що вимога не відображає адекватно ризик, пов'язаний з певним видом страхування, він може скоригувати вимогу до капіталу вище.
ПЦР встановлюється на рівні, який забезпечує, що страховики та перестраховики можуть виконувати свої зобов’язання перед страхувальниками та вигодонабувачами протягом наступних 12 місяців з 99, 5-відсотковою ймовірністю, що обмежує шанс потрапити у фінансовий розорення менше ніж один раз у 200 випадках. Формула застосовує модульний підхід, тобто індивідуальне опромінення кожної категорії ризику оцінюється та об'єднується разом.
Ключові вивезення
- Вимоги до капіталу для платоспроможності (SCR) - вимоги до капіталу для європейських компаній із страхування та перестрахування. SCR, а також мінімальна вимога до капіталу (MCR) базуються на формулі обліку, яка повинна бути перерахована щороку. три стовпи вимог до звітності щодо SCR, передбачених директивою Solventcy II.
Три стовпи Директиви про платоспроможність II
Директива ЄС про платоспроможність II визначає три стовпи або рівні вимог до капіталу. Стовп I охоплює кількісні вимоги, тобто суму капіталу, який повинен мати страховик. Стовп II встановлює вимоги до управління, ефективного нагляду та управління ризиками страховиків. Третя сторона вимог щодо розкриття інформації та прозорості.
Вимогливий характер Платоспроможності II викликав критику. За словами постачальника послуг передачі даних RIMES, нове законодавство накладає складні та значні навантаження на дотримання багатьох європейських фінансових організацій. Наприклад, 75 відсотків фірм у 2011 році повідомили, що вони не в змозі виконати вимоги щодо звітності за ІІІ стовпом.
Мінімальна вимога до капіталу
Окрім вимоги до капіталу SCR, необхідно також розраховувати мінімальну вимогу до капіталу (MCR). Цей показник являє собою поріг, нижче якого би втручалося національне регулююче агентство. МЗР призначений для досягнення рівня 85-відсоткової ймовірності достатності протягом одного року.
Для регуляторних цілей дані SCR та MCR слід розглядати як "м'які" та "тверді" підлоги відповідно. Тобто, багаторівневий процес втручання застосовується, як тільки холдинг капіталу (пере) страхової компанії опуститься нижче SCR, при цьому втручання стає прогресивно інтенсивнішим у міру наближення до капіталу МРЗ. Директива про платоспроможність II надає регіональним регуляторам ряд варіантів усунення порушень MCR, включаючи повне відкликання дозволу на продаж нових полісів та примусове закриття компанії.
