Що таке банк концентрації?
Концентраційний банк - це фінансова установа, яка є первинним банком певної організації. Банк концентрації також може бути там, де організація проводить більшість своїх операцій. Кілька організацій використовують кілька банків, але, як правило, значною мірою мають справу з одним банком (концентраційним банком).
Ключові вивезення
- Концентраційний банк - це фінансова установа, яка функціонує як первинний банк певної організації. Концентраційним банкінгом зазвичай займаються великі транснаціональні організації з кількома дочірніми компаніями та місцями розташування. Концентраційні рахунки збирають кошти з декількох локацій на централізований рахунок і зазвичай працюють у банках сприяти переказу коштів, приватних банківських операцій, довірчих та довірчих рахунків, а також міжнародних транзакцій.
Розуміння концентраційного банку
Прикладом концентраційного банку може бути компанія, яка має кілька мережевих магазинів по всій країні, при цьому кожен магазин зберігає свої готівки в місцевих банках. Компанія може налаштувати її таким чином, щоб ці кошти були сконцентровані або внесені на один рахунок, як правило, називається концентраційний рахунок.
Концентраційний рахунок - це депозитний рахунок, який об'єднує кошти з декількох локацій (наприклад, з багатьох відділень національної компанії) на один централізований рахунок. Банки можуть також використовувати рахунки концентрації для переказів коштів, транзакцій з приватними банківськими рахунками, довірчих рахунків та банківських рахунків та міжнародних транзакцій.
Рахунок концентрації дозволяє швидко та просто керувати рахунком, оскільки його легко переводити з грошей на один рахунок і депозитувати їх на один рахунок, на відміну від кількох рахунків. Але концентрація рахунку має свій власний набір проблем.
Влада США ретельно вивчає рахунки концентрації, оскільки їх можна використовувати для відмивання грошей. Слідом за грошовими колами може бути складніше, якщо кошти з різних джерел об'єднані в одному центральному місці. Наприклад, працівник банку може депонувати кошти клієнтів разом з інвестиційними фондами в одній країні та зняти ту саму суму в іншій країні. Оскільки кошти були неоднозначними, програмне забезпечення AML не може знати, де джерело або місце призначення цих коштів.
Закон про патріоти США нещодавно вимагав від банків встановити чіткішу політику щодо виявлення та повідомлення про підозрілі трансакції та заборонив клієнтам переводити власні кошти на, з рахунку або через рахунки концентрації.
Банк концентрації та управління інвестиціями
Компанія з декількома філіями може вирішити розмістити свої кошти в концентраційному банку для полегшення управління інвестиціями. Менеджер інвестицій буде спрямований на досягнення конкретних інвестиційних цілей компанії (таких як зростання чи збільшення ліквідності) через процес, який може включати розподіл активів, аналіз фінансової звітності, вибір запасів, моніторинг існуючих інвестицій та виконання плану.
Управління інвестиціями включає забезпечення матеріальних та нематеріальних активів компанії, які підтримуються, обліковуються та добре використовуються. Світова галузь управління інвестиціями в 2015 році коштувала приблизно 79 трильйонів доларів під управлінням активами, що вимірюється звітом PricewaterhouseCoopers у 2017 році.
Приклад концентраційного банкінгу
Припустимо, фірма ABC - це багатонаціональна корпорація, яка має дочірні компанії в п'яти географічних регіонах у США. Спочатку кожне дочірнє підприємство несе відповідальність за управління власними фінансами. Однак така практика створює широкі диспропорції в обліку. Це передусім тому, що результати діяльності кожної дочірньої компанії змінюються залежно від кон'юнктури ринку та групи. Трансферти коштів між кожною з цих галузей - також дорога справа.
Для впорядкування операцій ABC створює систему концентраційного банкінгу, в якій філії передають певну частину свого прибутку в операцію центрального банку. Інвестиційний менеджер, розташований у штаб-квартирі, несе відповідальність за прийняття інвестиційних рішень, пов'язаних із коштами на цьому рахунку. Трансферти коштів від дочірніх підприємств до материнської установи відображаються як позики в бухгалтерському обліку та повертаються разом із отриманими відсотками материнською особою дочірньому підприємству.
