Що таке загальний іспит?
Загальна експертиза - це регуляторний захід, встановлений для сприяння детальній, ретельної перевірки банків. Загальні експертизи включають оцінку процесів управління та діяльності фінансової установи (FI), яка має ліцензію на отримання депозитів та надання кредитів, щоб переконатися, що вони відповідають законам та нормам та працюють належним чином.
Різні органи управління відповідають за оцінку стану здоров’я банків. Зазвичай національні банки перевіряються Управлінням контролера валюти (OCC), державні банки, що здійснюють статут, перевіряються Федеральною корпорацією страхування вкладів (FDIC) або Державним банківським відділом, а банківські холдингові компанії перевіряються Федеральною резервною системою. Правління (ФРБ).
Ключові вивезення
- Загальна експертиза - це регуляторний захід, створений для детальної оцінки всіх аспектів банку. Спеціалісти-експерти проводять оцінку процесів управління та діяльності банків, щоб переконатися, що вони відповідають законам та нормам та працюють належним чином. Експертиза проводиться керівним органом різних рівнів банків і, як правило, відбувається кожні два роки.
Розуміння загальної експертизи
Загальний огляд, як правило, проводиться кожні два роки. Банківські екзаменатори, які проводять іспит, будуть глибоко вивчати відповідний банк, приділяючи багато часу своїй фінансовій звітності, інтерв'юючи персонал та менеджерів щодо політики та процедур.
Експерти перевірять наглядові рекомендації, рекомендації та проблеми банку. Вони заглибиться в загальний фінансовий стан банку, вивчать його довірчі операції, стан здоров'я та ефективність його електронних систем, а також його ефективність щодо забезпечення кредиту потреби громади, в якій вона працює. Екзаменатори також оцінять, чи відповідає банк дотриманням державних та федеральних норм.
У Сполучених Штатах є понад 2000 експертів, які мають завдання оцінювати банки.
Інформація, яку запитують банківські експерти в процесі загальної експертизи, включає:
- Письмова політика та процедури банку. Найновіший пакет банків. Протоколи засідань правління. Звіти про аудит, прострочені рахунки, проблемні позики тощо.
Відгуки, пов’язані із загальним оглядом, можуть виникати як на місці, так і поза ним. Екзаменатори можуть надсилати письмові відомості та звіти у власних офісах, а потім направлятися до банку для проведення детальних інтерв'ю з керівництвом.
Запис загального іспиту
Після завершення загальної експертизи екзаменатори проведуть зустріч з виїздом з керівництвом банку та, можливо, з його радою директорів. (B з D) також. Під час засідання будуть представлені висновки, оприлюднені думки, а банку буде видано рейтинг. Після завершення цього процесу FDIC опублікує Звіт про експертизу, в якому детально описує свої спостереження.
Оцінюючи безпеку та надійність FI, екзаменатори дотримуються того, що називається системою CAMELS: достатності капіталу, якості активів, управління, заробітку, ліквідності та чутливості (до системного ризику). Банки отримують рейтинг за шкалою від одного до п'яти в кожній категорії, причому один є найвищим або найсильнішим, а п’ять - найнижчим або слабким.
Банки, які отримують середній бал менше двох, вважаються високоякісними установами. Банки з CAMELS з чотирьох і п'яти, з іншого боку, будуть внесені до списку спостереження регуляторами та ретельно контролюватимуться.
