Багато людей час від часу опиняються поза офіційною робочою силою - або на благо - деякі за вибором, а інші після звільнення. Деякі приєднуються до величезної концертної економіки. Інші намагаються проконсультуватися або зробити фріланс або залишатися вдома, щоб піклуватися про сім'ю. У будь-якому випадку, коли люди перестають збирати зарплату щотижня, вони часто перестають сприяти пенсійним заощадженням. Однак збереження цих внесків, хоч і невеликих, може істотно змінити дохід, який ви отримаєте після виходу на пенсію.
Більшість працюючих людей, які заощаджують на пенсії, роблять це за допомогою спонсорованої роботодавцем програми. Але ви можете це зробити самостійно. Існує цілий ряд способів зробити це самостійно.
Ключові вивезення
- Самозайняті люди можуть вкладати гроші в соло 401 (k), який має більш високі ліміти внесків, ніж пропонують роботодавці. Непрацюючий подружжя може внести свій внесок у ІРА, якщо у їхнього подружжя є оподаткована компенсація. Ощадні заощадження рахунків призначені для оплати медичні витрати, але після досягнення 65 років обмеження більше не застосовується.
Соло 401 (k)
Соло 401 (k), також відомий як незалежний 401 (k), призначений для людей, які є самозайнятими приватними підприємцями, незалежними підрядниками або членами товариства. Це для людей, які працюють самостійно або з подружжям і не мають працівників. Внески поєднують відстрочені доходи та елементи розподілу прибутку.
Ліміт у розмірі 19 000 доларів США може бути внесений як працівник у 2019 році. Для осіб віком 50 років і старше допускається додатковий внесок у розмірі 6000 доларів. У 2020 році ця сума сягає 19 500 доларів США, а додаткова сума - 6500 доларів.
Компонент розподілу прибутку для приватного підприємця становить 20% доходів від самостійної роботи, зменшених на 50% податків на самостійну зайнятість. Для зареєстрованих підприємств компонент розподілу прибутку збільшується до 25% доходу від самостійної роботи без відрахування податків на самостійну зайнятість.
Це приводить загальну суму допустимих внесків у відстрочку та розподіл прибутку до 56 000 доларів США на рік, або 62 000 доларів США з внеском у 2019 році. У 2020 році загальна сума внесків на рахунок учасника, не рахуючи внесок на доплату для осіб віком від 50 років, не може перевищувати 57 000 доларів США, відповідно до IRS.
Наприклад, припустимо, що Мері, 33-річна менеджер з маркетингу, покинула свою роботу на повний робочий день, коли народила дитину. Вона займається деякими консультаційними роботами, заробляючи 20 000 доларів за рік. Як власниця приватного підприємця, вона могла відкласти до 19 000 доларів США у відстрочці працівників, а в 2020 році вона могла забрати $ 19 500.
Навіть невеликі внески можуть в значній мірі змінити ваші пенсійні заощадження в довгостроковій перспективі. Вам не потрібна регулярна зайнятість для отримання податкових пільг.
Подружжя ІРА
Подружжя, яке не працює, яке подає спільні документи, має можливість інвестувати або в традиційну, або в Ірацьку шлюбну корпорацію Рота, до тих пір, поки у подружжя не буде податкової компенсації. Максимальний внесок для 2019 та 2020 років для будь-якої ІРА становить 6000 доларів США, плюс додатково 1000 доларів для осіб віком від 50 років. Це дозволяє сім’ї подвоїти свої пенсійні заощадження IRA.
Наприклад, скажімо, Джо, 51 рік, втратив роботу наприкінці минулого року і не зміг знайти роботу на повний робочий день, але хоче продовжувати робити внесок у відставку. Його дружина має оподатковувану компенсацію в розмірі 50 000 доларів за 2019 рік. Поки пара подає спільні документи, Джо може внести в 2019 році загальну суму 7 000 доларів США. Це стандартний внесок у розмірі 6000 доларів США плюс 1000 доларів США для тих, хто віком від 50 років.
Майте на увазі, що статус подання заявки може впливати на рівень допустимих внесків. Якщо Джо та його дружина подали заявки окремо, він не зміг би внести будь-яку суму до ІРА за рік, оскільки не мав оподатковуваної компенсації. Якщо вони подаватимуть окремо, і він мав оподатковуваний заробіток у розмірі лише 2000 доларів за рік, його внесок в ІРА обмежився би 2000 доларів.
Внески до відкладених податком ІР можуть бути зроблені вже 15 квітня наступного року.
Рахунок охорони здоров'я (HSA)
Дещо дивно, що рахунок заощаджень для здоров'я - це ще один варіант. HSA - це обліковий запис з вигідним податком, доступний особам, які мають високооплачувані медичні плани (HDHP) для використання у оплаті не покритих медичних витрат.
Для людей, які працюють, внески можуть робити як роботодавець, так і працівник. Ті, хто не працевлаштований, можуть робити внески від свого імені. І ці внески мають право на податкову знижку.
Внесені гроші не повинні надходити із заробленого доходу. Це може випливати із заощаджень, акцій, дивідендів, компенсації за безробіття або навіть соціальних виплат.
Максимальний внесок на 2019 рік - 3500 доларів для фізичної особи та 7 000 доларів для сім’ї. Додатковий внесок у розмірі 1000 доларів США дозволений людям віком від 55 років. До 2020 року максимальні суми внеску становлять 50 доларів, а ще 100 доларів для сімей. (3550 доларів США та 7 100 доларів США відповідно). Щорічна сума «підрахунку» залишиться 1000 доларів.
То як же медичний ощадний рахунок зараховується до пенсійних накопичень? Розподіл, який використовується на кваліфіковані медичні витрати, не обкладається податком у будь-якому віці. Ті, що не використовуються на медичні витрати, включаються до доходу і оподатковуються та, ймовірно, сплачують 20% штрафу. Але якщо ви зберігаєте ці кошти в HSA і починаєте виводити кошти у віці 65 років і старше, ви можете використовувати їх для будь-яких цілей, як і традиційний ІРА. Як і традиційний ІРА, ви будете заборгувати податком на прибуток з грошей, але без штрафних санкцій. (Зверніть увагу, що зняття штрафних санкцій з ІРА починається у віці 59½ років.)
Коротше кажучи, внески до HSA можуть бути джерелом доходу після виходу на пенсію.
Брокерський рахунок
Ви завжди можете інвестувати через брокерський рахунок. Заробіток не буде відкладено податком, але ви збільшуватимете гроші, які можуть забезпечити вам джерело доходу під час виходу на пенсію.
Це може бути прекрасним способом інвестувати гроші, коли ви вичерпали суми відкладених податків сум. Крім того, оскільки зняття з оподатковуваного рахунку знову не оподатковується (ви вже сплатили), інвестиційний рахунок надає додаткову гнучкість податкового планування, яка може бути корисною.
