Фінансовий аналіз

Інвентаризаційна собівартість або балансова вартість - це обліковий термін, який визначає всі витрати, пов'язані з утриманням та зберіганням непроданих товарів.

Догляд, опіка чи контроль (CCC) - це виключення із страхування відповідальності, яке знімає відшкодування збитків страхувальникам, коли майно перебуває під їх доглядом.

Перевезення та страхування оплачуються - це коли продавець оплачує фрахт та страхування для доставки товарів стороні, призначеній продавцем, за узгодженим місцем.

Вирішення - це часткове розповсюдження ділового підрозділу, в якому материнська компанія продає часткові інтереси дитячої компанії стороннім інвесторам.

Витрати на перевезення, відомі також як витрати на утримання та балансові витрати, - це витрати, які бізнес сплачує за утримання запасів на складі.

Балансова вартість - це бухгалтерський показник вартості, коли вартість активу або компанії базується на цифрах балансу компанії.

Модель ціноутворення капітальних активів - модель, яка описує взаємозв'язок між ризиком та очікуваною віддачею.

Грошова позиція являє собою суму грошових коштів, яку компанія, інвестиційний фонд чи банк має у своїх книгах у певний момент часу.

Бухгалтерський облік - це метод бухгалтерського обліку, при якому доходи та витрати реєструються при отриманні та сплаті відповідно, а не при їх здійсненні.

Касовий рахунок - це брокерський рахунок, на якому клієнт зобов’язаний сплатити всю суму за придбані цінні папери, а купувати на маржі заборонено.

Метод вартості грошових коштів використовується для порівняння економічної ефективності різних полісів страхування життя.

Коефіцієнт грошових активів - це поточна вартість товарних цінних паперів та грошових коштів, поділена на поточні зобов'язання компанії.

Грошовий бюджет - це оцінка надходження та відтоку грошових коштів для бізнесу чи фізичної особи за певний період часу.

Касова книга - це фінансовий журнал, який містить усі надходження та виплати грошових коштів, включаючи банківські депозити та зняття коштів.

Грошові збори - це неодноразовий збір проти прибутку компанії, який зменшує чистий дохід, і супроводжується відтоком грошових коштів.

Грошовий дивіденд містить частину грошових коштів та частину акцій, об'єднаних у одну виплату дивідендів.

Цикл конвертації грошових коштів (CCC) - це показник, який виражає тривалість часу в днях, яка потрібна компанії для перетворення ресурсів в грошові потоки.

Грошові кошти та їх еквіваленти - це активи компанії, які є готівкою або можуть бути перетворені в готівку негайно.

Грошові витрати - це термін, що використовується в обліку касової бази (на відміну від бази нарахування), що стосується визнання витрат, оскільки вони сплачуються готівкою.

Готівкова основа - це основний метод обліку, за допомогою якого доходи та витрати визнаються лише при здійсненні платежу. Бухгалтерський облік є менш точним, ніж облік нарахування за короткий термін.

Грошовий потік - це чиста сума грошових коштів та їх еквівалентів, що передаються в бізнес та виходять з нього.

Грошове забезпечення - це грошові кошти та їх еквіваленти, що зберігаються на користь кредиторів під час розгляду справи про банкрутство глави 11.

Грошовий потік до капітальних витрат - CF / CapEX - це відношення, яке вимірює здатність компанії набувати довгострокові активи, використовуючи вільний грошовий потік.

Фінансування грошових потоків - це форма фінансування, при якій позика, надана компанії, підтримується очікуваними грошовими потоками компанії.

Журнал виплат грошових коштів - це запис, що ведеться бухгалтерами фінансових витрат, зроблених компанією до того, як вони будуть розміщені в головній книзі.

Продавець може використовувати знижку на готівку як стимул для покупця сплатити рахунок до запланованого терміну.

Звіт про рух грошових коштів - це фінансова звітність, яка надає сукупні дані щодо всіх надходжень та відтоків грошових коштів, які отримує компанія.

Грошовий потік від операційної діяльності (CFO) вказує суму грошових коштів, яку компанія отримує за рахунок своєї поточної, регулярної ділової діяльності.

Грошовий прибуток на акцію є більш консервативною альтернативою базовому прибутку на акцію, який використовується для оцінки фінансових показників на одну акцію.

Позика грошових потоків - це тип незабезпеченого запозичення, який використовується для повсякденних операцій малого бізнесу та постачається з більш високими процентними ставками та комісіями, ніж традиційний кредит.

Коефіцієнт грошового потоку до боргу - це коефіцієнт покриття, обчислений як грошовий потік від операцій, поділений на загальну заборгованість.

Плани грошових потоків допомагають страхувальникам координувати виплату страхових внесків, сплачуючи премії в розстрочку поза грошовим потоком.

Управління готівкою - це процес управління надходженнями та відтоками грошових коштів. Моніторинг грошових коштів необхідний як фізичним особам, так і підприємствам для фінансової стабільності.

Використовуючи грошовий потік, підписуючи страховику ціну премії нижче його коефіцієнта ризику, сподіваючись отримати інвестиційний капітал від розширеного бізнесу.

Повернення грошових коштів - це норма прибутку, яка часто використовується в операціях з нерухомістю, яка обчислює дохід від грошових коштів, отриманий від грошових коштів, вкладених у власність.

Гроші за доставку - це вид транзакції, при якій оплата товару здійснюється в момент доставки.

Грошовий потік на акцію - це найширший показник наявних грошових коштів для бізнесу, поділений на кількість випущених акцій власного капіталу.

Гроші є королем - жаргонна фраза, що відображає віру в те, що гроші (грошові кошти) є більш цінними, ніж будь-яка інша форма інструменту інвестування.

Грошовий потік від інвестиційної діяльності повідомляє про загальну зміну стану грошових коштів компанії від інвестиційних прибутків / збитків та інвестицій в основний капітал.

Грошовий потік від фінансової діяльності (CFF) - це розділ звіту про рух грошових коштів компанії, який показує чисті потоки грошових коштів, що використовуються для фінансування компанії.